ПОСТАНОВЛЕНИЕ
Об утверждении отчета об исполнении бюджета
Народного Собрания Гагаузии за 2018 год
———————————————————————————-
Во исполнение Закона АТО Гагаузия №2-I/V от 21.12.2012 г. «О Регламенте Народного Собрания Гагаузии»,
Народное Собрание Гагаузии принимает настоящее постановление:
1. Утвердить отчет об исполнении бюджета Народного Собрания Гагаузии за 2018 год (прилагается).
2. Обеспечить публикацию настоящего отчета в Официальном бюллетене Гагаузии «EKSPRES-KANON» и на официальном сайте Народного Собрания Гагаузии.
3. Контроль исполнения настоящего постановления возложить на заместителя Председателя Народного Собрания Гагаузии г-на А.Г.Тарнавского.
4. Настоящее постановление вступает в силу со дня принятия.
Председатель Народного
Собрания Гагаузии В.М. Кысса
мун. Комрат, 09 апреля 2019 г.
№ 276-XXIV/VI
Приложение
к постановлению НСГ №276-XXIV/VI
от 09 апреля 2019 г.
ОТЧЕТ
об исполнении бюджета Народного Собрания Гагаузии за 2018 год.
- 1.Об исполнении основных расходов
В соответствии с Законом АТО Гагаузия №16-IX/VI от 08 декабря 2017 года «О бюджете на 2018 год» расходы на содержание Народного Собрания Гагаузии за счет основного компонента в структуре центрального бюджета АТО Гагаузия были утверждены в сумме 6052,7 тыс. леев.
Уточненный бюджет Народного Собрания Гагаузии на 2018 год был предусмотрен в сумме 8281,5 тыс. леев, из которых:
— 6288,4 тыс.леев — расходы на содержание НСГ за счет основного компонента что на 235,7 тыс.леев больше по сравнению с запланированными показателями;
— 1993,1 тыс.леев — средства, выделенные из резервного фонда Народного Собрания Гагаузии.
Кассовые расходы бюджета Народного Собрания Гагаузии в 2018 году были исполнены в сумме 8121,9 тыс.леев, что на 159,6 тыс.леев (98,1%) меньше запланированного уточненного объема, из которых:
6131,5 тыс.леев — по основному компоненту, что меньше на 156,9 тыс.леев (97,5%) по отношению к уточненному плану;
1990,4 тыс.леев — средства, выделенные из резервного фонда Народного Собрания Гагаузии, что меньше на 2,7 тыс.леев (99,9%) по отношению к уточненному плану, что включает и сумму расходов на оплату почтовых услуг.
В контексте высокого уровня исполнения плановых показателей, экономия ассигнований составила по расходам на персонал — 90,9 тыс. леев и по расходам на ГСМ — 33,8 тыс.леев.
Структура утвержденных и исполненных расходов Народного Собрания Гагаузии за 2018 год в разрезе расходных статей бюджетной классификации и подразделений представлена в таблице №1.
Анализ предназначенных для Народного Собрания Гагаузии ассигнований на 2018 год за счет основного компонента свидетельствует, что они были предусмотрены преимущественно на оплату труда персонала и уплаты взносов обязательного государственного социального страхования, а также взносов обязательного медицинского страхования, удельный вес которых составил 48,7% от общей суммы уточненных расходов и 48,5% от общей суммы их исполнения.
- 2.Об исполнении расходов на персонал (Статьи 211-212)
Расходы на оплату труда работников Народного Собрания и удержания из нее были утверждены на 2018 год в сумме 3879,7 тыс.леев, в том числе:
— аппарат – 3817,3 тыс.леев,
— вспомогательная группа – 62,4 тыс.леев.
По состоянию на 01.01.2018 года по НСГ было утверждено 45 штатных единиц, из которых в аппарате 43 и вспомогательной группе 2 штатные единицы. В разрезе категорий должностей НСГ было утверждено: ответственных государственных должностей – 13, руководящих государственных должностей – 8, исполнительных государственных должностей — 11, технического персонала 13 штатных единиц. За период 2018 года было проведено 4 конкурса на замещение вакантных должностей.
Среднефактические должности за 2018 год по НСГ составили 37,6 штатных ставок, из которых в аппарате – 35,6 и вспомогательной группе (технички) – 2 штатные ставки. В разрезе категорий должностей НСГ среднефактические должности составили по ответственным государственным должностям в количестве 8, руководящим государственным должностям в количестве 8, исполнительным государственным должностям в количестве 10,6, техническому персоналу в количестве 11 штатных единиц.
Уточненные расходы на заработную плату работников НСГ и удержаний из нее в 2018 году составили 4032,8 тыс.леев, в том числе в аппарате 3970,4 тыс.леев, вспомогательной группе 62,4 тыс.леев.
Исполнение расходов по оплате труда персонала и удержаний из нее составило 3941,9 тыс.леев, что меньше на 90,9 тыс.леев и 2,3 процентных пункта от уточненного плана. В разрезе подразделений исполнение расходов на оплату труда персонала и удержаний из нее состоит из расходов по аппарату в сумме 3880,7 тыс.леев и по вспомогательной группе в сумме 61,2 тыс.леев.
- 3.Об исполнении других расходов на содержание и обеспечение
деятельности Народного Собрания Гагаузии
Оплата текущих расходов на товары и услуги (Статьи 222-281)
Текущие расходы на товары и услуги (Статья 222) включают расходы на коммунальные услуги, информационные и телекоммуникационные услуги, транспортные услуги, текущий ремонт, служебные командировки и прочие услуги.
Расходы на товары и услуги НСГ на 2018 год были утверждены в сумме 725,2 тыс.леев, уточнены до суммы 870,0 тыс.леев. Удельный вес уточненных расходов на товары и услуги в общих расходах за 2018 год составил 10,5%.
Исполнение текущих расходов на товары и услуги за 2018 год было произведено на сумму 861,8 тыс.леев, что на 8,2 тыс.леев и на 0,9 процентных пункта меньше по отношению к уточненному плану, с удельным весом в общих расходах в 10,6%. Исполнение расходов на товары и услуги в 2018 году было произведено из подразделений бюджета НСГ: аппарат в сумме 847,9 тыс.леев, резервный фонд в сумме 13,9 тыс.леев.
В 2018 году выделение и исполнение средств на субсидии общественным организациям (Статья 253) из резервного фонда НСГ составило в осуществлено на сумму 344,5 тыс.леев, удельный вес которых составил 17,3% от общих расходов средств резервного фонда НСГ.
В бюджете НСГ по подразделению «Аппарат» на 2018 год были утверждены пособия (компенсации, оплачиваемые из финансовых средств работодателя за временную нетрудоспособность, Статья 273) в сумме 10,6 тыс.леев. В течение года расходы на вышеуказанные пособия уточнены до 20,6 тыс.леев и исполнены в размере 19,1 тыс.леев. Кроме того, в 2018 году были уточнены и исполнены расходы на пособие при прекращении служебных отношений государственного служащего в размере 10,3 тыс.леев.
В 2018 году из резервного фонда НСГ были выделены и исполнены ассигнования для оказания единовременной финансовой помощи социально уязвимым физическим лицам (Статья 272), предоставленные согласно Постановлениям НСГ, удельный вес которых составил 82% в общих расходах средств резервного фонда НСГ.
Нефинансовые активы (Статьи 314-339)
Оплата за нефинансовые активы включает вычислительную технику, её комплектующие и аксессуары, хозяйственный инвентарь, бензин, запасные части для ремонта и замены изношенных частей транспортных средств, хозяйственные материалы и канцелярские принадлежности, прочие материалы.
Нефинансовые активы НСГ на 2018 год были утверждены в сумме 1384,2 тыс.леев. Их уточнение в сторону уменьшения было доведено до 1338,5 тыс.леев, что на 45,7 тыс.леев меньше от утвержденного плана, удельный вес в общих расходах составил 16,2%.
Исполнение расходов, связанных с оплатой нефинансовых активов, составило 1284,4 тыс.леев, что меньше на 54,1 тыс.леев и составляет 96% по отношению к уточненным ассигнованиям. В основном, данная разница образовалась за счет экономии расходов на приобретение ГСМ.
Также необходимо отметить, что в 2018 году были приобретены 3 единицы нового автотранспорта на сумму 516,7 тыс.леев, удельный вес в общих исполненных расходах составил 6,4%.
Состояние расчетов
По состоянию на 31.12.2018 года просроченной дебиторской или кредиторской задолженностей не было.
- 4.Инвентаризация имущества Народного Собрания Гагаузии
Согласно данным отчета о движении основных средств НСГ (FD-045) на 2018 год стоимость основных средств имела тенденцию к увеличению от 3073,7 тыс.леев по состоянию на 31.12.2017 года до 3399,4 тыс.леев по состоянию на 31.12.2018 года.
В 2018 году стоимость поступивших основных средств составила 774,8 тыс.леев. Стоимость выбытия основных средств за этот период составила 449,1 тыс.леев, в том числе за счет списания и износа имущества на сумму 58,4 тыс.леев, перевода в материальные ценности на сумму 70,1 тыс.леев, безвозмездной передачи имущества на сумму 320,6 тыс.леев.
По данным отчета о движении материальных ценностей НСГ (FD-046) за 2018 год стоимость материальных ценностей увеличилась с 166,4 тыс.леев по состоянию на 31.12.2017 года до 223,2 тыс.леев по состоянию на 31.12.2018 года. Сумма поступивших материальных ценностей по Народному Собранию Гагаузии за 2018 год составила 573,0 тыс.леев, а сумма выбывших материальных ценностей составила 516,2 тыс.леев.
Ежегодная инвентаризация материальных ценностей осуществлялась в соответствии с Приказом Министерства финансов №60 от 29.05.2012 года «Об утверждении Положения о порядке проведения инвентаризации». Процедура инвентаризации в рамках Народного Собрания Гагаузии была проведена на основании Распоряжения Председателя Народного Собрания Гагаузии №82 от 19 ноября 2018 года «О проведении плановой годовой инвентаризации в Народном Собрании Гагаузии».
В ходе проведения инвентаризации не обнаружены недостачи или излишки материальных ценностей. Результаты инвентаризации были отражены в бухгалтерском учете в декабре 2018 года.
