ПОСТАНОВЛЕНИЕ
Об отчёте об исполнении Закона АТО Гагаузия №27-СЗ/VII от 26.12.2022 г. «О бюджете на 2023 год» за I полугодие
Рассмотрев Постановление Исполнительного Комитета Гагаузии №19/3 от 07 сентября 2023 года «Об исполнении бюджета АТО Гагаузия за I полугодие 2023 года», во исполнение Закона АТО Гагаузия №8-VIII/V от 26 марта 2013 года «О публичных финансах»,
Народное Собрание Гагаузии принимает настоящее постановление:
- Утвердить Отчет об исполнении Закона АТО Гагаузия №27-СЗ/VII от 26.12.2022 «О бюджете на 2023 год» за I полугодие (прилагается).
- Опубликовать Отчет об исполнении Закона АТО Гагаузия №27-СЗ/VII от 26.12.2022 «О бюджете на 2023 год» за I полугодие в Официальном бюллетене Гагаузии «Еkspres-Kanon».
- Настоящее постановление вступает в силу со дня опубликования.
Председатель Народного
Собрания Гагаузии Д.Г. Константинов
мун. Комрат, 28 сентября 2023
№ 238-ВЗ/VII
Приложение к постановлению НСГ
№ 238-ВЗ/VII от 28.09.2023 г.
Отчет об исполнении Закона АТО Гагаузия
№27-СЗ/VII от 26.12.2022 г. «О бюджете на 2023 год» за I полугодие
В соответствии с периодичностью и требованиями, установленными Законом Республики Молдова №397-XV от 16.10.2003 года «О местных публичных финансах», Законом АТО Гагаузия №8 от 26.03.2013 года «О публичных финансах», Главное управление финансов АТО Гагаузия составило и представляет на рассмотрение и утверждение отчет об исполнении бюджета АТО Гагаузия за I полугодие 2023 года.
Законом АТО Гагаузия «О бюджете на 2023 год» №27-ВЗ/VII от 26 декабря 2022 года принят бюджет АТО Гагаузия по доходам и расходам в сумме 1 317 324,6 тыс. леев.
В утвержденные показатели по центральному и районным бюджетам внесены изменения во исполнение п. б) статьи 16 и статьи 17 Закона АТО Гагаузия «О бюджете на 2023 год» №27-ВЗ/VII от 26 декабря 2022 года.
С учетом уточнений доходная часть бюджета АТО Гагаузия в 2023 году предусмотрена в сумме 1 522 961,9 тыс. леев и исполнена за I полугодие в сумме 772 915,9 тыс. леев или 58,3%, к утвержденному плану — 50,8% (1 325 120,9 тыс. леев).
Структура доходной части бюджета Гагаузии за I полугодие 2023 года и доля в процентном соотношении по источникам доходов характеризуется следующим образом:
- собственные доходы – 332 823,6 тыс. леев или 43,1%;
- гранты – 1 200,0 тыс. леев или 0,2%;
- собираемые доходы (доходы, получаемые бюджетными органами/ бюджетными учреждениями от выполнения работ и оказания услуг за плату, от сдачи внаем или в аренду публичного имущества, а также из пожертвований, спонсорской помощи и других денежных средств, поступивших во владение бюджетных органов/бюджетных учреждений на законных основаниях) – 13 369,0 тыс. леев или 1,6%;
- трансферты, поступившие из государственного бюджета Республики Молдова, на финансирование учреждений образования, спортивных школ, социальных выплат, дорожную инфраструктуру и прочее – 425 523,3 тыс. леев или 55,1% в общем объеме доходов.
Исполнение доходной части бюджета АТО Гагаузия за I полугодие 2023 года в сравнении с аналогичным периодом 2022 года представлено в таблице №1.
Таблица № 1. Исполнение доходной части бюджета
АТО Гагаузия за I полугодие 2022 -2023 годов
тыс. леев
| Наименование | I полуго-дие 2022 года (факт) | 2023 год | Темп роста (%) | Откл-е факт I полугодия 2023 года к факту I полугодия 2022года (+,-) | |||||
| Утвержденный план на год | Уточненный план на год | Факт на 30.06.2023 года | % исполн-я | уд. вес, % | |||||
| к
утв. плану |
к уточн. плану | ||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5/3 | 7=5/4 | 8 | 9=5/2 | 10=5-2 |
| 1. Собственные доходы | 283 480,3 | 579 386,1 | 586 527,8 | 332 823,6 | 57,4 | 56,7 | 43,1 | 117,4 | 49 343,3 |
| Налог на доходы физических лиц | 77 880,9 | 152 737,7 | 158 823,7 | 91 624,9 | 60,0 | 57,7 | 12,0 | 117,6 | 13 744,0 |
| Налог на доходы юридических лиц | 126 027,3 | 256 632,1 | 256 632,1 | 162 029,4 | 63,1 | 63,1 | 21,0 | 128,6 | 36 002,1 |
| Земельный налог | 2 871,0 | 11 526,5 | 11 934,4 | 4 185,4 | 36,3 | 35,1 | 0,5 | 145,8 | 1 314,4 |
| Налог на недвижимое имущество | 3 304,3 | 7 635,3 | 7 635,3 | 3 561,7 | 46,6 | 46,6 | 0,5 | 107,8 | 257,4 |
| Приватный налог | 33,8 | 47,5 | 48,4 | 40,5 | 85,4 | 83,9 | 0,0 | 120,0 | 6,7 |
| НДС | 54 241,0 | 106 500,0 | 106 500,0 | 50 718,6 | 47,6 | 47,6 | 6,6 | 93,5 | -3 522,4 |
| Акцизы | 1 803,5 | 3 635,0 | 3 635,0 | 176,5 | 4,9 | 4,9 | 0,0 | 9,8 | -1 627,0 |
| Местные сборы | 9 355,6 | 19 516,9 | 19 490,8 | 10 470,9 | 53,7 | 53,7 | 1,5 | 111,9 | 1 115,3 |
| Сбор за предпринима-тельский патент | 1 314,9 | 2 856,7 | 2 856,7 | 1 709,7 | 59,8 | 59,8 | 0,2 | 130,0 | 394,8 |
| Лицензионный сбор за опреде-ленные виды деятельности | 346,1 | 800,0 | 800,0 | 274,5 | 34,3 | 34,3 | 0,0 | 79,3 | -71,7 |
| Сбор за воду | 238,4 | 550,0 | 550,0 | 217,5 | 39,5 | 39,5 | 0,0 | 91,2 | -20,9 |
| Сбор за добычу полезных ископаемых | 110,3 | 200,0 | 200,0 | 2,0 | 1,0 | 1,0 | 1,8 | -108,3 | |
| Другие доходы | 5 953,2 | 16 748,4 | 17 421,5 | 7 811,9 | 46,6 | 44,8 | 1,0 | 131,2 | 1 858,7 |
| 2. Гранты | 44,3 | 1 200,0 | 1 200,0 | 100,0 | 0,2 | 2 708,8 | 1 155,7 | ||
| 3. Собираемые доходы | 10 013,5 | 20 055,5 | 25 372,7 | 13 369,0 | 66,7 | 52,7 | 1,6 | 133,5 | 3 355,5 |
| 4. Трансферты, полученные из гос. бюджета РМ | 357 730,8 | 725 679,3 | 909 861,4 | 425 523,3 | 58,6 | 46,8 | 55,1 | 119,0 | 67 792,5 |
| ВСЕГО: | 651 268,9 | 1 325 120,9 | 1 522 961,9 | 772 915,9 | 58,3 | 50,8 | 100,0 | 118,7 | 121 647,0 |
В I полугодии 2023 года собственных доходов поступило в сумме 332 823,6 тыс. леев, составив 57,4% к утвержденному плану и 56,7% к уточненному годовому плану. По сравнению с аналогичным периодом 2022 года собственных доходов поступило на 49 343,2 тыс. леев больше или на 17,4%.
Поступления налога на доходы физических лиц в I полугодии 2023 года составили 91 624,9 тыс. леев или 60% к утвержденному плану и 57,7% к уточненному плану. По сравнению с аналогичным периодом 2022 года данные поступления увеличились на 13 744,0 тыс. леев или на 17,6%.
Поступления налога на доходы юридических лиц в отчетный период составили 162 029,4 тыс. леев или 63,1% по отношению как к утвержденному плану, так и к уточненному годовому плану. По сравнению с I полугодием 2022 года данные поступления увеличились на 36 002,1 тыс. леев.
Земельный налог собран в сумме 4 185,4 тыс. леев, составив 36,3% к утвержденному плану и 35,1% к уточненному годовому плану, что на 1 314,4 тыс. леев больше показателей I полугодия 2022 года.
Налог на недвижимое имущество поступил в сумме 3 561,7 тыс. леев, составив 46,6% по отношению к утвержденному и к уточненному годовому плану. По сравнению с I полугодием 2022 года поступления увеличились на 257,4 тыс. леев или на 7,8%.
Приватный налог составил 40,5 тыс. леев или 85,4%. к утвержденному плану и 83,9% к уточненному годовому плану, что на 6,7 тыс. леев больше показателей аналогичного периода 2022 года.
Налог на добавленную стоимость на товары и услуги, произведенные и, соответственно, оказываемые на территории Республики Молдова поступил в сумме 50 718,6 тыс. леев, составив 47,6% к утвержденному и уточненному плану, что на 3 522,4 тыс. леев или на 6,5% меньше по сравнению с аналогичным периодом 2022 года.
Акцизы поступили в сумме 176,5 тыс. леев, составив 4,9% к утвержденному и уточненному плану. По сравнению с I полугодием 2022 года поступления уменьшились на 90,2% или на 1 627,0 тыс. леев.
В I полугодии 2023 года местные сборы исполнены в сумме 10 470,9 тыс. леев, составив 53,7% к утвержденному и уточненному плану, что на 11,9% или на 1 115,2 тыс. леев больше, чем в I полугодии 2022 года.
Сбор за предпринимательский патент в I полугодии 2023 года поступил в сумме 1 709,7 тыс. леев, составив 59,8% к утвержденному и уточненному плану. По сравнению с I полугодием 2022 года поступления увеличились на 394,8 тыс. леев или на 30,0%.
Сбор за лицензию на определённые виды деятельности собран в сумме 274,5 тыс. леев, составив 34,3% от плановых утвержденных и уточненных показателей, что на 20,7% или на 71,7 тыс. леев меньше, чем в I полугодии 2022 года.
Сбор за воду поступил в сумме 217,5 тыс. леев, составив 39,5% как к утвержденному, так и уточненному годовому плану, что на 8,8% или на 20,9 тыс. леев меньше, чем в I полугодии 2022 года.
Сбор за добычу полезных ископаемых собран в сумме 2,0 тыс. леев, составив 1,0% от плановых показателей. По сравнению с I полугодием 2022 года поступления уменьшились на 108,3 тыс. леев.
Другие доходы поступили в сумме 7 811,9 тыс. леев, составив 46,6% к утвержденному плану и 44,8% к уточненному плану. По сравнению с I полугодием 2022 года поступления увеличились на 1 858,7 тыс. леев или на 31,2%.
Гранты получены в сумме 1 200,0 тыс. леев, составив 100% к уточненному плану, что на 1 155,7 тыс. леев больше аналогичного периода 2022 года.
Собираемые доходы в I полугодии 2023 года поступили в сумме 13 369,0 тыс. леев, составив 66,7% к утвержденному плану и 52,7% к уточненному плану, что на 3 355,5 тыс. леев больше, чем в I полугодии 2022 года.
Трансферты, полученные из государственного бюджета Республики Молдова
В I полугодии 2023 года трансферты, полученные из государственного бюджета Республики Молдова, поступили в сумме 425 523,3 тыс. леев, составив 58,6% к утвержденному плану и 46,8% к уточненному плану. По сравнению с I полугодием 2022 года данные поступления увеличились на 19,0% или на 67 792,5 тыс. леев.
Сумма поступлений трансфертов специального назначения из государственного бюджета Республики Молдова на финансирование учреждений образования, спортивных школ, социальных выплат, дорожную инфраструктуру в I полугодии 2023 года составила 391 764,9 тыс. леев или 54,1% к утвержденному плану и 48,1% к уточненному плану. Перечисление трансфертов специального назначения из государственного бюджета Республики Молдова производилось согласно представляемым платежным поручениям исполнителями бюджетов всех уровней.
Исполнение трансфертов специального назначения АТО Гагаузия по видам за I полугодие 2023 года в сравнении с аналогичным периодом 2022 года представлено в таблице №2.
Таблица № 2. Исполнение трансфертов специального
назначения АТО Гагаузия за I полугодие 2022-2023 годов
тыс. леев
| Наименование | I полугодие 2022 года | I полугодие 2023 года | Откл-е факт I полугодия 2023 года к факту I полугодия 2022года (+,-) | ||||||
| Уточнен-ный план на год | Факт | % | Утвержден-ный план на год | Уточнен-ный план на год | Факт | % | |||
| А | 1 | 2 | 3=2/1 | 4 | 5 | 6 | 7=6/5 | 8=6-2 | |
| Трансферты специального назначения из государственного бюджета РМ всего, в том числе: | 667 084,4 | 351 546,4 | 52,7 | 724 636,7 | 815 301,3 | 391 764,9 | 48,1 | 40 218,5 | |
| образование | 553 578,2 | 311 442,8 | 56,3 | 612 086,1 | 719 590,1 | 364 604,5 | 50,7 | 53 161,7 | |
| социальная защита | 20 280,5 | 4 812,1 | 23,7 | 22 664,90 | 22 984,8 | 6 021,8 | 26,2 | 1 209,7 | |
| спортшколы | 26 241,6 | 12 924,7 | 49,3 | 28 128,8 | 32 755,5 | 15 490,7 | 47,3 | 2 566,0 | |
| инфраструктура дорог | 61 211,8 | 21 256,4 | 34,7 | 61 756,9 | 21 780,4 | 509,9 | 2,3 | -20 746,5 | |
| текущие транс-ферты спец. назначения
(соц. защита при поддержке UNICEF, UNHCR; служба «Персональный ассистент») |
5 772,3 | 1 110,4 | 19,2 | 18 190,5 | 5 137,9 | 28,2 | 4 027,5 | ||
Сумма прочих трансфертов, поступивших из государственного бюджета Республики Молдова в I полугодии 2023 года составила 33 758,4 тыс. леев, в том числе:
1) другие трансферты, поступившие из государственного бюджета Республики Молдова напрямую в бюджеты I уровня (примэрии населенных пунктов) в сумме 33 706,3 тыс. леев, из них:
* прочие текущие трансферты общего назначения на инфраструктуру местных автомобильных дорог общего пользования для бюджетов I уровня – 19 988,3 тыс. леев;
* капитальные трансферты специального назначения между учреждениями государственного бюджета и учреждениями местных бюджетов I уровня – 13 612,5 тыс. леев;
* текущие трансферты специального назначения для социального страхования и социального обеспечения согласно Постановлениям Правительства Республики Молдова на содержание центров временного размещения беженцев в с. Копчак – 105,5 тыс. леев;
2) интервенционный Фонд Правительства Республики Молдова на содержание центров временного размещения беженцев – 52,1 тыс. леев.
Анализируя поступление доходов АТО Гагаузия в разрезе бюджетов за I полугодие 2023 года в сравнении с аналогичным периодом 2022 года, следует отметить значительный рост поступления доходов по всем бюджетам.
Структура поступления доходов за I полугодие 2022-2023 годов в разрезе бюджетов представлена в диаграмме №1.
Диаграмма №1. Поступление доходов АТО Гагаузия
за I полугодие 2022-2023 годов в разрезе бюджетов
тыс. леев
Удельный вес поступлений доходов в разрезе бюджетов АТО Гагаузия за I полугодие 2023 года характеризуется следующим образом:
- центральный бюджет – 57,9% в общем объеме доходов (447 444,6 тыс. леев);
- примэрии – 37,5% (289 598,1 тыс. леев);
- районные бюджеты – 4,6% (35 873,1 тыс. леев), в том числе:
— бюджет Комратского района – 0,8% (6 537,5 тыс. леев);
— бюджет Чадыр-Лунгского района – 2,8% (21 639,7 тыс. леев);
— бюджет Вулканештского района – 1,0% (7 695,9 тыс. леев).
Расходная часть бюджета АТО Гагаузия с учетом уточнений по состоянию на 30 июня 2023 года предусмотрена в сумме 1 567 421,9 тыс. леев и исполнена в сумме 689 530,2 тыс. леев или на уровне 44,0%, к утвержденному плану (1 325 130,9 тыс. леев) – 52,0%.
По сравнению с аналогичным периодом 2022 года исполнение увеличилось на 129 848,2 тыс. леев.
Исполнение расходной части бюджета АТО Гагаузия в разрезе отраслей в отчетном периоде сложилась следующим образом:
— образование – 391 447,5 тыс. леев или 56,8%;
— социальная защита – 90 462,9 тыс. леев 13,1%;
— культура, спорт, молодежь – 69 171,9 тыс. леев или 10,0%;
— государственные услуги общего назначения – 61 492,4 тыс. леев или 8,9%;
— коммунальное хозяйство – 47 222,9 тыс. леев или 6,8%;
— услуги в области экономики – 27 422,8 тыс. леев или 4,0%;
— национальная безопасность – 1 916,3 тыс. леев или 0,3%;
— национальная оборона – 393,5 тыс. леев или 0,1%.
Исполнение расходной части бюджета АТО Гагаузия по группам и отраслям за I полугодие 2023 года представлено в таблице №3.
Таблица № 3. Исполнение расходной части бюджета АТО Гагаузия по группам за I полугодие 2023 года в сравнении с аналогичным периодом 2022 года
тыс. леев
| Наименование | Кассовые расходы за I полуго-дие 2022 года | I полугодие 2023 года | % исполнения | Отклонение
(+, -) |
% удель-ный вес |
||||
| Утверж-денный план | Уточнен-ный план | Кассо-вые расходы | к утверж плану | к уточнплану | исп-я к утверж. плану | исп-я
к уточн. плану |
|||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5/3*
100 |
7=5/4*
100 |
8=5-3 | 9=5-4 | 10
|
| Социальная сфера | 433 328,5 | 990 570,4 | 1 193 737,6 | 551 082,3 | 55,6 | 46,2 | -439488,1 | -642655,3 | 79,9 |
| Образование | 326 957,6 | 713 895,7 | 843 519,00 | 391 447,5 | 54,8 | 46,4 | -322448,2 | -452071,5 | 56,8 |
| Культура, спорт, молодежь | 49 914,2 | 121 299,3 | 157 896,40 | 69 171,9 | 57,0 | 43,8 | -52 127,4 | -88 724,5 | 10,0 |
| Здравоохранение | 5 818,1 | 5 000,0 | 9 824,70 | 0,0 | 0,0 | -5 000,0 | -9 824,7 | ||
| Социальная защита | 50 638,6 | 150 375,4 | 182 497,50 | 90 462,9 | 60,2 | 49,6 | -59 912,5 | -92 034,6 | 13,1 |
| Экономическая сфера | 76 674,9 | 196 220,6 | 227 947,4 | 74 645,7 | 38,0 | 32,7 | -121574,9 | -153301,7 | 10,8 |
| Услуги в облас-ти экономики | 32 332,7 | 90 667,9 | 103 588,10 | 27 422,8 | 30,2 | 26,5 | -63 245,1 | -76 165,3 | 4,0 |
| Жилищно- коммунальное хозяйство | 44 342,2 | 105 552,7 | 124 359,30 | 47 222,9 | 44,7 | 38,0 | -58 329,8 | -77 136,4 | 6,8 |
| Прочие отрасли | 49 678,6 | 138 339,9 | 145 736,9 | 63 802,2 | 46,1 | 43,8 | -74 537,7 | -81 934,7 | 9,3 |
| Госуслуги | 48 009,5 | 133 994,1 | 141 183,20 | 61 492,4 | 45,9 | 43,6 | -72 501,7 | -79 690,8 | 8,9 |
| Нац. оборона | 291,9 | 827,6 | 827,60 | 393,5 | 47,5 | 47,5 | -434,1 | -434,1 | 0,1 |
| Общественный порядок и нацбезопасность | 1 377,2 | 3 518,2 | 3 726,10 | 1 916,3 | 54,5 | 51,4 | -1 601,9 | -1 809,8 | 0,3 |
| Всего расходы | 559 682,0 | 1 325 130,9 | 1 567 421,9 | 689 530,2 | 52,0 | 44,0 | -635600,7 | -877891,7 | 100,0 |
Структура кассового исполнения расходной части бюджета по экономической классификации в I полугодии 2023 года представлена в таблице №4.
Исполнение расходной части бюджета по экономической классификации в I полугодии 2023 года сложилось следующим образом:
— расходы на персонал – 62,3% в общем объеме расходов (429 821,8 тыс. леев);
— нефинансовые активы (капитальные статьи расходов) – 13,3% (91 935,0 тыс. леев);
— расходы на товары и услуги – 10,4% (71 935,0 тыс. леев);
— социальные выплаты – 9,6% (66 416,0 тыс. леев);
— прочие расходы – 2,7% (18 517,2 тыс. леев);
— субсидии – 1,0% (6 711,4 тыс. леев);
— трансферты, представленные в рамках национального публичного бюджета – 0,3% (2 158,2 тыс. леев);
— проценты – 0,2% (1 053,1 тыс. леев);
— предоставленные гранты – 0,2% (982,5 тыс. леев).
Таблица № 4. Исполнение расходной части бюджета АТО Гагаузия
по экономической классификации за I полугодие 2023 года
в сравнении с аналогичным периодом 2022 года
тыс. леев
| Наименование | Код
|
I полугодие 2022 года | I полугодие 2023 года | отклонение 2023 к 2022 году | |||
| тыс. лей | % | тыс. лей | % | тыс. лей | % | ||
| Расходы, всего | 559 682,0 | 100,0 | 689 530,2 | 100,1 | 129 848,2 | 100,0 | |
| Текущие расходы | 2 | 478 312,6 | 85,5 | 597 595,2 | 86,7 | 119 282,6 | 91,9 |
| из которых: | |||||||
| Расходы на персонал | 21 | 352 118,6 | 63,0 | 429 821,8 | 62,3 | 77 703,2 | 59,8 |
| Расходы на товары и услуги | 22 | 67 258,2 | 12,0 | 71 935,0 | 10,4 | 4 676,8 | 3,6 |
| Проценты | 24 | 448,6 | 0,1 | 1 053,1 | 0,2 | 604,5 | 0,5 |
| Субсидии | 25 | 10 821,5 | 1,9 | 6 711,4 | 1,0 | -4 110,1 | -3,2 |
| Предоставленные гранты | 26 | 497,5 | 0,1 | 982,5 | 0,2 | 485,0 | 0,4 |
| Социальные выплаты | 27 | 36 696,7 | 6,5 | 66 416,0 | 9,6 | 29 719,3 | 22,9 |
| Прочие расходы | 28 | 10 471,5 | 1,9 | 18 517,2 | 2,7 | 8 045,7 | 6,2 |
| Трансферты, представленные в рамках нац. публичного бюджета | 29 | 2 158,2 | 0,3 | 2 158,2 | 1,7 | ||
| Нефинансовые активы (капитальные статьи расходов) |
3 |
81 369,4 | 14,5 | 91 935,0 | 13,3 | 10 565,6 | 8,1 |
Структура исполнения расходной части бюджета АТО Гагаузия за I полугодие 2023 года в разрезе бюджетов сложилась следующим образом:
— центральный бюджет – 55,2 % в общем объеме расходов (380 492,1 тыс. леев);
— местные бюджеты I уровня (примэрии) – 40,9% (282 373,2 тыс. леев);
— районные бюджеты – 3,9% (26 664,8 тыс. леев), в том числе:
— бюджет Комратского района – 0,8% (5 739,8 тыс. леев);
— бюджет Чадыр-Лунгского района – 2,0% (13 447,4 тыс. леев);
— бюджет Вулканештского района – 1,1% (7 477,6 тыс. леев).
Изменился удельный вес бюджетов административно-территориальных единиц I уровня и центрального бюджета в структуре консолидированного бюджета АТО Гагаузия.
Так, если доля центрального бюджета увеличилась с 52,4% в 2022 году до 55,2% в 2023 году, то доля районных бюджетов уменьшилась с 4,0% до 3,9%, доля примэрий также уменьшилась с 43,6% до 40,9%.
Центральный бюджет АТО Гагаузия
Исполнение доходной части центрального бюджета АТО Гагаузия за I полугодие 2023 года составило 642 701,2 тыс. леев или 56,4% к утвержденному плану и 50,5% к уточненному плану, что на 86 461,7 тыс. леев больше аналогичного периода 2022 года.
Исполнение доходной части центрального бюджета Гагаузии по видам за I полугодие 2023 года в сравнении с аналогичным периодом 2022 года представлено в таблице №5.
Таблица №5. Исполнение доходной части центрального бюджета
АТО Гагаузия за I полугодие 2022-2023 годов
тыс. леев
|
Наименование |
I полугодие 2022 года факт | 2023 год | Темп роста исп-я (%) | Откл-е факт I полугодия 2023 года к факту I полугод2022года (+,-) | ||||||
| Утверж-денный план на год | Уточ-ненный план на год | I полугодие 2023 года факт | Откл-е (+, -) | % исп-я | ||||||
| факт к утв. плану | факт к уточнен. плану | к утв. плану | к уточн. плану | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5-3 | 7=5-4 | 8=5/3*100 | 9=5/4*100 | 10=5/2*100 | 11=5-2 |
| 1. Собственные доходы | 202 397,9 | 411 137,2 | 411 137,2 | 227 097,4 | -184 039,8 | -184 039,8 | 55,2 | 55,2 | 112,2 | 24 699,5 |
| Налог на доходы физических лиц | 25 588,8 | 53 650,0 | 53 650,0 | 31 662,8 | -21 987,2 | -21 987,2 | 59,0 | 59,0 | 123,7 | 6 074,0 |
| Налог на доходы юридических лиц | 119 839,2 | 245 079,7 | 245 079,7 | 143 154,3 | -101 925,4 | -101 925,4 | 58,4 | 58,4 | 119,5 | 23 315,1 |
| НДС | 54 241,0 | 106 500,0 | 106 500,0 | 50 718,6 | -55 781,4 | -55 781,4 | 47,6 | 47,6 | 93,5 | -3 522,4 |
| Акцизы | 1 803,5 | 3 635,0 | 3 635,0 | 176,5 | -3 458,5 | -3 458,5 | 4,9 | 4,9 | 9,8 | -1 627,0 |
| Лицензионный сбор | 346,1 | 800,0 | 800,0 | 274,5 | -525,5 | -525,5 | 34,3 | 34,3 | 79,3 | -71,6 |
| Сбор за воду | 238,4 | 550,0 | 550,0 | 217,5 | -332,5 | -332,5 | 39,5 | 39,5 | 91,2 | -20,9 |
| Сбор за добычу полез-ных ископаемых | 110,3 | 200,0 | 200,0 | 2,0 | -198,0 | -198,0 | 1,0 | 1,0 | 1,8 | -108,3 |
| Проценты и другие платежи по предо-ставленным займам, рекредитованным займам и средствам, отвлеченным из бюд-жета для погашения гарантий ОМПУ | 54,6 | 342,5 | 342,5 | 293,6 | -48,9 | -48,9 | 85,7 | 85,7 | 537,7 | 239,0 |
| Дивиденды по доле-вому участию госу-дарственной собст-венности в акционер-ных обществах | 150,0 | 150,0 | 554,8 | 404,8 | 404,8 | 369,9 | 369,9 | 554,8 | ||
| Штрафы и санкции | 19,0 | 2,8 | 2,8 | 2,8 | 14,7 | -16,2 | ||||
| Другие доходы | 157,0 | 230,0 | 230,0 | 40,0 | -190,0 | -190,0 | 17,4 | 17,4 | 25,5 | -117,0 |
| 2. Гранты | 0,0 | 0,0 | ЕЛ/0! | #/0! | 0,0 | |||||
| 3. Собираемые доходы | 1 662,3 | 3 640,9 | 6 900,0 | 3 798,5 | 157,6 | -3 101,5 | 104,3 | 55,1 | 228,5 | 2 136,3 |
| 4. Трансферты, полученные из гос. бюджета РМ | 352 179,2 | 724 636,7 | 855 331,1 | 411 805,2 | -312 831,5 | -443 525,9 | 56,8 | 48,1 | 116,9 | 59 626,0 |
| ВСЕГО: | 556 239,4 | 1 139 414,8 | 1 273 368,3 | 642 701,1 | -496 713,7 | -630 667,2 | 56,4 | 50,5 | 115,5 | 86 461,7 |
Собственные доходы аккумулированы в сумме 227 097,4 тыс. леев, составив 55,2% к утвержденному плану, что на 24 699,5 тыс. леев больше аналогичного периода 2022 года.
Исполнение основных видов налогов сложилось следующим образом:
— Налог на доходы физических лиц в I полугодии 2023 года поступил в сумме 31 662,8 тыс. леев, составив 59,0% к утвержденному плану. По сравнению с аналогичным периодом 2022 года поступления увеличились на 6 074,0 тыс. леев.
— Налог на доходы юридических лиц поступил в сумме 143 154,3 тыс. леев, составив 58,4% к утвержденным плановым показателям. По сравнению с I полугодием 2022 года поступления увеличились на 23 315,1 тыс. леев.
— Налог на добавленную стоимость на товары и услуги, произведенные и, соответственно, оказываемые на территории Республики Молдова поступил в сумме 50 718,6 тыс. леев, что на 3 522,4 тыс. леев или на 6,5% меньше по сравнению с аналогичным периодом 2022 года. Степень выполнения к утвержденному плану составила 47,6%.
— Акцизы поступили в сумме 176,5 тыс. леев, составив 4,9% к утвержденному плану. По сравнению с I полугодием 2022 года поступления уменьшились на 1 627,0 тыс. леев.
В отчетном периоде гранты не запланированы.
Собираемые доходы поступили в сумме 3 798,5 тыс. леев, составив 104,3% к утвержденному плану и 55,1% к уточненному плану. По сравнению с аналогичным периодом 2022 года поступления увеличились на 2 136,3 тыс. леев.
Трансферты, полученные из государственного бюджета Республики Молдова
В I полугодии 2023 года трансферты из государственного бюджета Республики Молдова поступили в сумме 411 805,2 тыс. леев, составив 56,8% к утвержденному плану и 48,1% к уточненному плану. По сравнению с I полугодием 2022 года данные поступления увеличились на 16,9% или на 59 626,0 тыс. леев.
Расходная часть центрального бюджета АТО Гагаузия в 2023 году была предусмотрена в сумме в 1 139 414,8 тыс. леев. В соответствии с изменениями, внесенными в течение 2023 года, расходная часть центрального бюджета АТО Гагаузия была уточнена и составила 1 279 066,0 тыс. леев.
Расходная часть центрального бюджета АТО Гагаузия за I полугодие 2023 года исполнена в сумме 575 748,7 тыс. леев, что составляет 50,5% по отношению к утвержденным ассигнованиям, к уточненному плану – 45,0%.
Без учета межбюджетных трансфертов, расходная часть центрального бюджета АТО Гагаузия в 2023 году была предусмотрена в сумме в 769 296,8 тыс. леев, уточнена до 893 631,2 тыс. леев, исполнена в сумме 380 492,1 тыс. леев, что составляет 49,5% по отношению к утвержденному плану, к уточненному – 42,6%.
При этом, следует отметить, что платежные документы, представленные в территориальное казначейство в течение I полугодия 2023 года, были исполнены в полном объеме.
Исполнение расходной части центрального бюджета по группам и отраслям представлено в таблице №6.
Таблица № 6. Исполнение расходов центрального бюджета АТО Гагаузия
за I полугодие 2022-2023 годов по группам и отраслям
(без учета межбюджетных трансфертов)
тыс. леев
|
Наименование |
Кассо-вое исполнение за I полугодие 2022 года | I полугодие 2023 года | % исполнения | Отклонение (+, -) | Уд. вес
% |
||||
| Утверж-денный план | Уточнен-ный план | Кассовое исполнение | к утверж. плану | к уточн. плану | исп-я от утверж. плана | исп-я
от уточн. плана |
|||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5/3 | 7=5/4 | 8=5-3 | 9=5-4 | 10 |
| Социальная сфера | 269 640,8 | 628 469,5 | 772 399,6 | 348 133,7 | 55,4 | 45,1 | -280 335,8 | -424 265,9 | 91,5 |
| Образование | 206 496,9 | 451 021,0 | 558 130,6 | 247 294,2 | 54,8 | 44,3 | -203 726,8 | -310 836,4 | 65,0 |
| Культура, спорт, молодежь | 20 942,1 | 53 800,4 | 58 641,5 | 27 402,4 | 50,9 | 46,7 | -26 398,0 | -31 239,1 | 7,2 |
| Здравоохранение | 5 818,1 | 5 000,0 | 9 824,7 | -5 000,0 | -9 824,7 | 0,0 | |||
| Социальная защита | 36 383,7 | 118 648,1 | 145 802,8 | 73 437,1 | 61,9 | 50,4 | -45 211,0 | -72 365,7 | 19,3 |
| Экономическая сфера | 10 034,7 | 89 597,4 | 73 354,8 | 9 983,7 | 11,1 | 13,6 | -79 613,7 | -63 371,1 | 2,6 |
| Услуги в облас-ти экономики | 10 034,7 | 47 197,4 | 50 453,1 | 9 983,7 | 21,2 | 19,8 | -37 213,7 | -40 469,4 | 2,6 |
| Коммунальное хозяйство | 42 400,0 | 22 901,7 | 0,0 | 0,0 | -42 400,0 | -22 901,7 | 0,0 | ||
| Прочие отрасли | 13 643,3 | 51 229,9 | 47 876,8 | 22 374,7 | 43,7 | 46,7 | -28 855,2 | -25 502,1 | 5,9 |
| Госуслуги обще-го назначения | 13 367,3 | 50 471,8 | 47 118,7 | 21 989,6 | 43,6 | 46,7 | -28 482,2 | -25 129,1 | 5,8 |
| Нац. оборона | 276,0 | 758,1 | 758,1 | 385,1 | 50,8 | 50,8 | -373,0 | -373,0 | 0,1 |
| Всего расходы | 293 318,8 | 769 296,8 | 893 631,2 | 380 492,1 | 49,5 | 42,6 | -388 804,7 | -513 139,1 | 100 |
Ввиду особенностей структуры и состава учреждений, сумма расходов центрального бюджета по отраслям (без учета трансфертов нижестоящим бюджетам) сложилась следующим образом:
— социальная сфера – 348 133,7 тыс. леев или 91,5%;
— экономическая сфера – 9 983,7 тыс. леев 2,6%;
— прочие отрасли – 22 374,7 тыс. леев или 5,9%.
По сравнению с I полугодием 2022 года исполнение расходной части центрального бюджета в I полугодии 2023 года увеличилось на 87 173,3 тыс. леев. Расходы увеличились на образование – 40 797,3 тыс. леев; на социальную защиту – 37 053,4 тыс. леев.
Законом АТО Гагаузия «О бюджете на 2023 год» №27-ВЗ/VII от 26 декабря 2022 года предусмотрены пособия, компенсации, фонды и выплаты, исполнение которых сложилось следующим образом:
— пособия на рождение ребенка предусмотрены в сумме 10 610,0 тыс. леев, в отчетном периоде выплачено 3 354,9 тыс. леев;
— Фонд поддержки детей, нуждающихся в особых медицинских услугах запланирован в сумме 1 005,0 тыс. леев, исполнение составило 282,9 тыс. леев;
— Фонд социальной поддержки населения в центральном бюджете предусмотрен в сумме 1 329,3 тыс. леев, в отчетном периоде выплачено 655,1 тыс. леев;
— компенсации в отопительный сезон запланированы в сумме 30 000,0 тыс. леев, в отчетном периоде выплачено 29 999,0 тыс. леев;
— гранты для студентов Технического Университета РМ в сумме 1 076,0 тыс. леев, выплачено 557,0 тыс. леев;
— образовательные гранты Президента Гагаузской Республики С.М.Топал запланированы в сумме 895,0 тыс. леев, выплачено 415,1 тыс. леев;
— социальные выплаты к 1 сентября в центральном бюджете запланированы в сумме 19 259,0 тыс. леев, исполнение предусмотрено во II полугодии 2023 года;
— единовременные пособия врачам-специалистам предусмотрены в сумме 500,0 тыс. леев, исполнение ожидается во II полугодии 2023 года;
— пособия ветеранам силовых структур запланированы в сумме 1 330,3 тыс. леев, в отчетном периоде выплачено 439,8 тыс. леев;
— пособия ветеранам военных действий в Афганистане запланированы в сумме 2 011,0 тыс. леев, выплачено 821,6 тыс. леев;
— субсидии на поддержку молодых семей в приобретении жилья запланированы в сумме 5 650,0 тыс. леев, выплачено 4 890,2 тыс. леев;
— субсидии, предусмотренные для исполнения прав и обязанностей учредителя публичных медико-санитарных учреждений Гагаузии запланированы в сумме 5 000,0 тыс. леев, исполнение намечено на II полугодие 2023 года;
— Фонд поддержки предпринимательства Гагаузии запланирован в сумме 5 583,0 тыс. леев, исполнение составило 279,3 тыс. леев;
— Фонд субсидирования сельскохозяйственных производителей запланирован в сумме 5 000,0 тыс. леев, в отчетном периоде выплачено 777,6 тыс. леев;
— Фонд спасения гагаузского языка запланирован в сумме 6 000,0 тыс. леев, исполнение составило 177,6 тыс. леев.
В I полугодии 2023 года принято решений о выделении средств из резервного фонда:
— Исполнительного Комитета Гагаузии на сумму 3 273,1 тыс. леев, кассовое исполнение составило 2 595,0 тыс. леев;
— Народного Собрания Гагаузии принято решений на сумму 1 115,9 тыс. леев, кассовое исполнение составило 1 110,8 тыс. леев.
В I полугодии 2023 года из интервенционного фонда Правительства Республики Молдова принято решений о выделении финансовых средств для АТО Гагаузия на содержание центров временного размещения беженцев, созданных ОМПУ в сумме 159,4 тыс. леев, кассовое исполнение составило 157,6 тыс. леев.
Исполнение расходной части центрального бюджета АТО Гагаузия по программам представлено в приложении №1 к данному отчету.
Капитальные инвестиции за счет средств центрального бюджета АТО Гагаузия в I полугодии 2023 года профинансированы в сумме 6 883,3 тыс. леев, в том числе:
а) Фонд возмещения контрибуций – 6 556,3 тыс. леев;
б) капитальные вложения – 327,0 тыс. леев (проекты регионального значения).
Предусмотренные на 2023 год ассигнования по проектам местного значения в I полугодии 2023 года еще не распределены.
Финансирование расходов осуществлялось по мере поступления денежных средств с учетом приоритетности выплат.
По оперативным данным по состоянию на 30 июня 2023 года дебиторская задолженность АТО Гагаузия с истекшим сроком погашения составила 53,2 тыс. леев, что на 52,8 тыс. леев больше по сравнению с началом года.
Кредиторская задолженность автономии с истекшим сроком погашения (свыше 30 дней) в I полугодии 2023 года составила 1 099,1 тыс. леев и уменьшилась по сравнению с началом года на 329,9 тыс. леев.
Районные бюджеты
Исполнение доходной части районных бюджетов АТО Гагаузия за I полугодие 2023 года составило 35 873,1 тыс. леев или 65,4% к утвержденному плану и 58,2% к уточненному плану, что на 59,2% или на 13 340,1 тыс. леев больше по сравнению с I полугодием 2022 года.
Собственные доходы аккумулированы в сумме 19 245,4 тыс. леев, составив 162,9% к утвержденным плановым показателям, что на 13 002,7 тыс. леев больше аналогичных показателей I полугодия 2022 года.
Собираемые доходы поступили в сумме 1 745,6 тыс. леев, составив 70,6% к утвержденному плану, и 67,6% к уточненному плану. По сравнению с аналогичным периодом 2022 года поступления увеличились на 5,9% или на 97,8 тыс. леев.
В отчетный период районным бюджетам Гагаузии перечислены трансферты в сумме 14 882,2 тыс. леев (36,7% утвержденного плана). По сравнению с аналогичным периодом 2022 года трансферты, полученные районными бюджетами, увеличились на 1,6% или на 239,6 тыс. леев.
В разрезе районных бюджетов автономии исполнение доходной части за I полугодие 2022-2023 годов представлено в таблице №7.
Таблица №7. Анализ исполнения доходной части районных
бюджетов АТО Гагаузия за I полугодие 2023 года
в сравнении с аналогичным периодом 2022 года
тыс. леев
| Наименование бюджета | Фактическое поступление за I полугодие 2022 года | I полугодие 2023 года | факт I полу-годия 2023 года к факту I полугодия 2022 года | |||||
| Утвержд. план на год | Уточнен. план на год | Факти-ческое поступление | % исп-я к утв. плану | % исп-я к уточн. плану | Откл-е (+,-) | Темп роста (%) | ||
| А | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5/3 | 7=5/4 | 8=5-2 | 9=5/2 |
| Комратский райбюджет всего, в том числе: | 4 647,7 | 12 252,5 | 14 605,8 | 6 537,5 | 53,4 | 44,8 | 1 889,8 | 140,7 |
| собственные доходы | 1 307,2 | 2 543,0 | 2 543,0 | 3 095,9 | 121,7 | 121,7 | 1 788,6 | 236,8 |
| собираемые доходы | 217,8 | 383,0 | 383,0 | 207,9 | 54,3 | 54,3 | -9,8 | 95,5 |
| трансферты | 3 122,8 | 9 326,5 | 11 679,8 | 3 233,7 | 34,7 | 27,7 | 110,9 | 103,6 |
| Чадыр-Лунгский райбюджет всего, в том числе: | 12 239,2 | 28 594,1 | 31 080,1 | 21 639,7 | 75,7 | 69,6 | 9 400,5 | 176,8 |
| собственные доходы | 3 750,2 | 7 245,6 | 7 245,6 | 13 701,8 | 189,1 | 189,1 | 9 951,7 | 365,4 |
| собираемые доходы | 1 171,3 | 1 200,0 | 1 310,0 | 1 173,6 | 97,8 | 89,6 | 2,3 | 100,2 |
| трансферты | 7 317,7 | 20 148,5 | 22 524,5 | 6 764,2 | 33,6 | 30,0 | -553,5 | 92,4 |
| Вулканештский райбюджет всего,
в том числе: |
5 646,1 | 14 007,9 | 15 914,9 | 7 695,9 | 54,9 | 48,4 | 2 049,8 | 136,3 |
| собственные доходы | 1 185,3 | 2 024,4 | 2 024,4 | 2 447,7 | 120,9 | 120,9 | 1 262,4 | 206,5 |
| собираемые доходы | 258,7 | 888,0 | 888,0 | 364,0 | 41,0 | 41,0 | 105,3 | 140,7 |
| трансферты | 4 202,1 | 11 095,5 | 13 002,5 | 4 884,3 | 44,0 | 37,6 | 682,2 | 116,2 |
| Районные бюджеты всего,
в том числе: |
22 533,1 | 54 854,5 | 61 600,8 | 35 873,1 | 65,4 | 58,2 | 13 340,1 | 159,2 |
| собственные доходы | 6 242,7 | 11 813,0 | 11 813,0 | 19 245,4 | 162,9 | 162,9 | 13 002,7 | 308,3 |
| собираемые доходы | 1 647,8 | 2 471,0 | 2 581,0 | 1 745,6 | 70,6 | 67,6 | 97,8 | 105,9 |
| трансферты | 14 642,6 | 40 570,5 | 47 206,8 | 14 882,2 | 36,7 | 31,5 | 239,6 | 101,6 |
Расходная часть районных бюджетов АТО Гагаузия в 2023 году с учетом уточнений по состоянию на 30.06.2023 года предусмотрена в сумме 61 600,8 тыс. леев и исполнена в сумме 26 664,9 тыс. леев или на уровне 43,3%.
Исполнение расходной части районных бюджетов АТО Гагаузия в разрезе отраслей в отчетном периоде сложилась следующим образом:
— культура – 8 132,0 тыс. леев или 30,5%;
— образование – 8 096,2 тыс. леев или 30,4%;
— государственные услуги общего назначения – 6 409,1 тыс. леев или 24,0%;
— социальная защита – 4 008,6 тыс. леев 15,0%;
— коммунальное хозяйство – 19,0 тыс. леев или 0,1%.
В разрезе районных бюджетов автономии исполнение расходной части к плановым назначениям в I полугодии 2023 году сложилось следующим образом:
— Комратский районный бюджет – 46,8% к утвержденному плану и 39,3% к уточненному плану (утвержденный план – 12 252,5 тыс. леев, уточненный план – 14 605,8 тыс. леев, исполнение – 5 739,8 тыс. леев);
— Чадыр-Лунгский районный бюджет – 47,0% к утвержденному плану и 43,3% к уточненному плану (утвержденный план – 28 594,1 тыс. леев, уточненный план – 31 080,1 тыс. леев, исполнение – 13 447,5 тыс. леев);
— Вулканештский районный бюджет – 53,4% к утвержденному плану и 47,0% к уточненному плану (утвержденный план – 14 007,9 тыс. леев, уточненный план – 15 914,9 тыс. леев, исполнение – 7 477,6 тыс. леев).
По сравнению с I полугодием 2022 года исполнение расходной части районных бюджетов в I полугодии 2023 года увеличилось на 4 497,5 тыс. леев.
Законом АТО Гагаузия «О бюджете на 2023 год» №27-ВЗ/VII от 26 декабря 2022 года предусмотрен Фонд социальной поддержки населения, в разрезе районных бюджетов автономии исполнение в I полугодии 2023 году сложилось следующим образом:
— Комратский районный бюджет – план 726,7 тыс. леев, исполнение – 300,9 тыс. леев;
— Чадыр-Лунгский районный бюджет – план 684,9 тыс. леев, исполнение – 272,4 тыс. леев;
— Вулканештский районный бюджет – план 259,1 тыс. леев, исполнение – 102,8 тыс. леев.
Исполнение расходной части в разрезе районных бюджетов автономии по группам и отраслям представлено в таблице №8.
Таблица №8. Анализ исполнения расходной части районных бюджетов
АТО Гагаузия за I полугодие 2022-2023 года
тыс. леев
| Наименование | Кассовое исполнение за I полуго-дие 2022 года | I полугодие 2023 года | % исп-я | Отклонение (+,-) | уд. вес % | |||||
| Утверж-денный план | Уточ-ненный план | Кассо-вое испол-нение | к утверж. плану | к уточн. плану | исп-я от утвержд. плана | исп-я от уточн. плана | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6=5/3 | 7=5/4 | 8=5-3 | 9=5-4 | 10 | |
| Всего районные бюджеты | 22 167,4 | 54 854,5 | 61 600,8 | 26 664,9 | 48,6 | 43,3 | -28 189,6 | -34 935,9 | 100,0 | |
| Комратский районный бюджет | ||||||||||
| Всего расходы | 4 449,3 | 12 252,5 | 14 605,8 | 5 739,8 | 46,8 | 39,3 | -6 512,7 | -8 866,0 | 100,0 | |
| Социальная сфера | 2 790,6 | 8 082,9 | 10 555,3 | 3 826,5 | 47,3 | 36,3 | -4 256,4 | -6 728,8 | 66,7 | |
| Образование | 2 483,1 | 5 432,7 | 7 625,4 | 3 002,8 | 55,3 | 39,4 | -2 429,9 | -4 622,6 | 52,3 | |
| Культура, спорт, молодежь | 59,4 | 80,0 | 161,6 | 121,8 | 152,3 | 75,4 | 41,8 | -39,8 | 2,1 | |
| Социальная защита | 248,1 | 2 570,2 | 2 768,3 | 701,9 | 27,3 | 25,4 | -1 868,3 | -2 066,4 | 12,2 | |
| Экономическая сфера | 56,4 | 186,1 | 186,1 | 19,0 | 10,2 | 10,2 | -167,1 | -167,1 | 0,3 | |
| Коммунальное хозяйство | 56,4 | 186,1 | 186,1 | 19,0 | 10,2 | 10,2 | -167,1 | -167,1 | 0,3 | |
| Прочие отрасли | 1 602,3 | 3 983,5 | 3 864,4 | 1 894,3 | 47,6 | 49,0 | -2 089,2 | -1 970,1 | 33,0 | |
| Госуслуги общего назначения | 1 602,3 | 3 983,5 | 3 864,4 | 1 894,3 | 47,6 | 49,0 | -2 089,2 | -1 970,1 | 33,0 | |
| Чадыр-Лунгский районный бюджет | ||||||||||
| Всего расходы | 11 934,3 | 28 594,1 | 31 080,1 | 13 447,5 | 47,0 | 43,3 | -15 146,6 | -17 632,6 | 100,0 | |
| Социальная сфера | 9 594,8 | 22 515,1 | 25 199,8 | 10 878,1 | 48,3 | 43,2 | -11 637,0 | -14 321,7 | 80,9 | |
| Образование | 1 460,2 | 3 391,1 | 4 329,2 | 1 678,2 | 49,5 | 38,8 | -1 712,9 | -2 651,0 | 12,5 | |
| Культура, спорт, молодежь | 5 157,1 | 11 872,0 | 13 284,2 | 6 035,6 | 50,8 | 45,4 | -5 836,4 | -7 248,6 | 44,9 | |
| Социальная защита | 2 977,5 | 7 252,0 | 7 586,4 | 3 164,3 | 43,6 | 41,7 | -4 087,7 | -4 422,1 | 23,5 | |
| Экономическая сфера | 198,0 | |||||||||
| Услуги в области экономики | 198,0 | |||||||||
| Прочие отрасли | 2 141,5 | 6 079,0 | 5 880,3 | 2 569,4 | 42,3 | 43,7 | -3 509,6 | -3 310,9 | 19,1 | |
| Госуслуги общего назначения | 2 141,5 | 6 079,0 | 5 880,3 | 2 569,4 | 42,3 | 43,7 | -3 509,6 | -3 310,9 | 19,1 | |
| Вулканештский районный бюджет | ||||||||||
| Всего расходы | 5 783,8 | 14 007,9 | 15 914,9 | 7 477,6 | 53,4 | 47,0 | -6 530,3 | -8 437,3 | 100,0 | |
| Социальная сфера | 4 303,1 | 9 880,1 | 11 810,6 | 5 532,2 | 56,0 | 46,8 | -4 347,9 | -6 278,4 | 74,0 | |
| Образование | 2 670,8 | 5 985,7 | 7 482,8 | 3 415,2 | 57,1 | 45,6 | -2 570,5 | -4 067,6 | 45,7 | |
| Культура, спорт, молодежь | 1 488,2 | 3 534,3 | 3 900,1 | 1 974,6 | 55,9 | 50,6 | -1 559,7 | -1 925,5 | 26,4 | |
| Социальная защита | 144,1 | 360,1 | 427,7 | 142,4 | 39,5 | 33,3 | -217,7 | -285,3 | 1,9 | |
| Прочие отрасли | 1 480,7 | 4 127,8 | 4 104,3 | 1 945,4 | 47,1 | 47,4 | -2 182,4 | -2 158,9 | 26,0 | |
| Госуслуги общего назначения | 1 480,7 | 4 127,8 | 4 104,3 | 1 945,4 | 47,1 | 47,4 | -2 182,4 | -2 158,9 | 26,0 | |
Исполнение расходов районных бюджетов АТО Гагаузия по программам представлено в приложении №2 к данному отчету.
Бюджеты примэрий (городов, сел, коммун, муниципиев)
Исполнение доходной части бюджетов примэрий АТО Гагаузия за I полугодие 2023 года составило 289 598,1 тыс. леев или 50,5% к уточненному годовому плану, что на 46 518,1 тыс. леев больше аналогичного периода 2022 года.
Собственные доходы аккумулированы в сумме 86 480,8 тыс. леев или 52,9% к уточненному годовому плану, что на 11 641,1 тыс. леев больше показателей прошлого года.
Гранты поступили в сумме 1 200,0 тыс. леев, составив 100,0% к уточненному плану, что на 1 155,7 тыс. леев больше аналогичного периода 2022 года.
Собираемые доходы поступили в сумме 7 824,8 тыс. леев, составив 49,2% к уточненному плану, что на 1121,4 тыс.леев больше, чем в аналогичный период 2022 г.
Трансферты, полученные примэриями автономии в I полугодии 2023 года, составили 194 092,5 тыс. леев или 49,4% от уточненного плана. По сравнению с аналогичным периодом примэриями получено трансфертов на 32 599,9 тыс. леев больше, чем в I полугодии 2022 года.
Исполнение расходной части бюджетов примэрий АТО Гагаузия за I полугодие 2023 года составило 282 373,2 тыс. леев или 46,1% к уточненному плану (612 189,9 тыс. леев), 56,4% к утвержденному плану (500 979,6 тыс. леев). По сравнению с аналогичным периодом 2022 года расходы примэрий увеличились на 38 177,4 тыс. леев.
Исполнение расходной части бюджетов примэрий АТО Гагаузия в разрезе отраслей в отчетном периоде сложилась следующим образом:
— образование – 136 057,1 тыс. леев или 48,2%;
— коммунальное хозяйство – 47 203,9 тыс. леев или 16,7%;
— культура, спорт, молодёжь и культы – 33 637,5 тыс. леев или 11,9%;
— государственные расходы общего назначения – 33 093,7 тыс. леев или 11,7%;
— услуги в области экономики – 17 439,1 тыс. леев или 6,2%;
— социальная защита – 13 017,2 тыс. леев или 4,6%;
— национальная безопасность – 1 916,3 тыс. леев или 0,7%;
— национальная оборона – 8,4 тыс. леев.
Приложение №1
к отчету об исполнении бюджета
АТО Гагаузия за I полугодие 2023 года
Исполнение расходной части центрального бюджета АТО Гагаузия
по программам за I полугодие 2023 года
| тыс. леев | |||||||||||||||
| Наименование | Прог-рамма | Подпрограмма | Груп-па | Утверж-ный план | Уточнен-ный план | Исполнено | % исп-я | ||||||||
| Законодательный орган и вспомогательные услуги | 01 | 10 200,0 | 10 200,0 | 4 495,7 | 44,1 | ||||||||||
| Деятельность Народного Собрания | 01 | 04 | 0111 | 10 200,0 | 10 200,0 | 4 495,7 | 44,1 | ||||||||
| Исполнительный орган и вспомогательные услуги | 03 | 11 951,6 | 11 989,4 | 5 867,9 | 48,9 | ||||||||||
| Осуществление управления | 03 | 01 | 0111 | 10 251,8 | 10 251,8 | 5 004,0 | 48,8 | ||||||||
| Вспомогательные услуги по осуществлению управления | 03 | 02 | 0133 | 1 699,8 | 1 737,6 | 863,9 | 49,7 | ||||||||
| Менеджмент публичных финансов | 05 | 5 238,1 | 5 238,1 | 2 271,1 | 43,4 | ||||||||||
| Разработка политики и менеджмент в налогово-бюджетной сфере | 05 | 01 | 0112 | 3 205,8 | 3 205,8 | 1 392,6 | 43,4 | ||||||||
| Внешний аудит публичных финансов | 05 | 10 | 0112 | 2 032,3 | 2 032,3 | 878,5 | 43,2 | ||||||||
| Международные отношения и международное сотрудничество | 06 | 3 437,5 | 3 437,5 | 1 671,6 | 48,6 | ||||||||||
| Разработка политики и менеджмент в области международного сотрудничества | 06 | 01 | 0113 | 3 437,5 | 3 437,5 | 1 671,6 | 48,6 | ||||||||
| Области общего государственного значения | 08 | 7 000,0 | 1 803,8 | -116,0 | -6,4 | ||||||||||
| Управление резервными и интервенционными фондами | 08 | 02 | 0169 | 7 000,0 | 1 803,8 | ||||||||||
| Действия общего характера | 08 | 08 | 0169 | -116,0 | |||||||||||
| Долг органов местного публичного управления | 17 | 342,5 | 342,5 | 342,5 | 100,0 | ||||||||||
| Внутренний долг органов местного публичного управления | 17 | 03 | 0171 | 342,5 | 342,5 | 342,5 | 100,0 | ||||||||
| Управление в области науки и инновации | 19 | 8 945,0 | 8 957,0 | 2 913,5 | 32,5 | ||||||||||
| Разработка политики и менеджмент в области научных исследований | 19 | 01 | 0140 | 8 945,0 | 8 957,0 | 2 913,5 | 32,5 | ||||||||
| Избирательная система | 22 | 3 357,1 | 5 150,4 | 4 543,3 | 88,2 | ||||||||||
| Избирательная система | 22 | 02 | 0161 | 3 357,1 | 5 150,4 | 4 543,3 | 88,2 | ||||||||
| Национальная оборона | 31 | 758,1 | 758,1 | 385,1 | 50,8 | ||||||||||
| Вспомогательные услуги в области национальной обороны | 31 | 04 | 0259 | 758,1 | 758,1 | 385,1 | 50,8 | ||||||||
| Общие экономические и торговые услуги | 50 | 11 715,2 | 12 491,2 | 3 143,3 | 25,2 | ||||||||||
| Разработка политики и менеджмент в области макроэкономического и экономического развития | 50 | 01 | 0419 | 3 725,2 | 4 501,2 | 1 671,9 | 37,1 | ||||||||
| Поддержка малых и средних предприятий | 50 | 04 | 0474 | 5 583,0 | 5 583,0 | 579,3 | 10,4 | ||||||||
| Продвижение инвестиций | 50 | 16 | 0419 | 2 407,0 | 2 407,0 | 892,1 | 37,1 | ||||||||
| Развитие сельского хозяйства | 51 | 9 791,9 | 9 791,9 | 3 098,8 | 31,6 | ||||||||||
| Разработка политики и менеджмент в области сельского хозяйства | 51 | 01 | 0429 | 3 719,4 | 3 719,4 | 1 785,0 | 48,0 | ||||||||
| Выращивание и охрана здоровья животных | 51 | 03 | 0421 | 1 072,5 | 1 072,5 | 536,2 | 50,0 | ||||||||
| Субсидирование с/х производителей | 51 | 05 | 0421 | 5 000,0 | 5 000,0 | 777,6 | 15,6 | ||||||||
| Развитие энергетического сектора | 58 | 2 479,7 | 1 281,0 | 51,7 | |||||||||||
| Энергетическая эффективность и возобновляемые источники энергии | 58 | 04 | 0434 | 2 479,7 | 1 281,0 | 51,7 | |||||||||
| Региональное развитие и строительство | 61 | 3 909,9 | 3 909,9 | 2 000,1 | 51,2 | ||||||||||
| Разработка политики и менеджмент в области регионального развития и строительства | 61 | 01 | 0443 | 3 809,9 | 3 809,9 | 2 000,1 | 52,5 | ||||||||
| Реализация проектов регионального развития | 61 | 05 | 0474 | 100,0 | 100,0 | ||||||||||
| Развитие транспорта | 64 | 21 780,4 | 21 780,4 | 460,5 | 2,1 | ||||||||||
| Развитие дорог | 64 | 02 | 0451 | 21 780,4 | 21 780,4 | 460,5 | 2,1 | ||||||||
| Развитие жилищно-коммунального хозяйства | 75 | 42 400,0 | 22 901,7 | ||||||||||||
| Развитие жилищно-коммунального хозяйства | 75 | 02 | 0620 | 42 400,0 | 22 901,7 | ||||||||||
| Общественное здравоохранение и медицинские услуги | 80 | 5 000,0 | 9 824,7 | ||||||||||||
| Развитие и модернизация учреждений в области здравоохранения | 80 | 19 | 0769 | 5 000,0 | 9 824,7 | ||||||||||
| Культура, культы и отдых | 85 | 35 081,9 | 36 985,5 | 17 582,6 | 47,5 | ||||||||||
| Разработка политики и менеджмент в области культуры | 85 | 01 | 0861 | 2 610,8 | 2 610,8 | 1 440,2 | 55,2 | ||||||||
| Развитие культуры | 85 | 02 | 0820 | 17 624,4 | 19 322,4 | 8 261,6 | 42,8 | ||||||||
| Охрана и использование культурного наследия | 85 | 03 | 0820 | 3 390,7 | 3 390,7 | 1 744,8 | 51,5 | ||||||||
| Поддержка письменной культуры | 85 | 04 | 0832 | 1 350,0 | 1 350,0 | 575,2 | 42,6 | ||||||||
| Поддержка телевидения и радиовещания | 85 | 05 | 0831 | 10 000,0 | 10 000,0 | 5 325,2 | 53,3 | ||||||||
| Культы | 85 | 08 | 0840 | 106,0 | 311,6 | 235,6 | 75,6 | ||||||||
| Молодежь и спорт | 86 | 18 718,5 | 21 656,0 | 9 819,8 | 45,3 | ||||||||||
| Разработка политики и менеджмент в области молодежи и спорта | 86 | 01 | 0862 | 2 751,0 | 2 781,0 | 1 244,7 | 44,8 | ||||||||
| Спорт | 86 | 02 | 0812 | 15 697,5 | 18 605,0 | 8 466,8 | 45,5 | ||||||||
| Молодёжь | 86 | 03 | 0813 | 270,0 | 270,0 | 108,3 | 40,1 | ||||||||
| Народное образование и образовательные услуги | 88 | 451 021,0 | 558 130,6 | 247 294,2 | 44,3 | ||||||||||
| Разработка политики и менеджмент в области образования | 88 | 01 | 0989 | 4 790,7 | 4 790,7 | 2 232,5 | 46,6 | ||||||||
| Дошкольное образование | 88 | 02 | 0911 | 7 634,8 | 50 365,0 | 4 147,8 | 8,2 | ||||||||
| Гимназическое образование | 88 | 04 | 0921 | 123 381,2 | 183 338,1 | 86 538,4 | 47,2 | ||||||||
| Лицейское образование | 88 | 06 | 0922 | 285 264,9 | 282 971,9 | 141 344,9 | 50,0 | ||||||||
| Среднее профессионально-техническое образование | 88 | 08 | 0931 | 3 644,1 | 309,6 | 8,5 | |||||||||
| Высшее образование | 88 | 10 | 0941 | 2 500,0 | 2 500,0 | ||||||||||
| Общие услуги в образовании | 88 | 13 | 0960 | 6 515,7 | 6 585,7 | 2 360,3 | 35,8 | ||||||||
| Внешкольное образование | 88 | 14 | 0950 | 20 485,9 | 23 364,4 | 10 343,7 | 44,3 | ||||||||
| Куррикулум | 88 | 15 | 0950 | 447,8 | 570,7 | 17,0 | 3,0 | ||||||||
| Социальная защита | 90 | 118 648,1 | 145 802,8 | 73 437,1 | 50,4 | ||||||||||
| Разработка политики и менеджмент в области социальной защиты | 90 | 01 | 1091 | 6 055,6 | 6 342,0 | 3 810,8 | 60,1 | ||||||||
| Защита семьи и детей | 90 | 06 | 1040 | 36 147,7 | 42 307,7 | 10 828,4 | 25,6 | ||||||||
| Защита в области обеспечения жильем | 90 | 09 | 1060 | 5 650,0 | 5 650,0 | 4 890,2 | 86,6 | ||||||||
| Социальная помощь лицам со специальными нуждами | 90 | 10 | 1012 | 27 512,6 | 44 432,4 | 16 882,6 | 38,0 | ||||||||
| Социальная защита в исключительных случаях | 90 | 12 | 1070 | 35 615,1 | 39 403,6 | 35 417,5 | 89,9 | ||||||||
| Социальная защита некоторых категорий граждан | 90 | 19 | 1099 | 7 667,1 | 7 667,1 | 1 607,6 | 21,0 | ||||||||
| ИТОГО ПО ЦЕНТРАЛЬНОМУ БЮДЖЕТУ: | 769 296,8 | 893 631,2 | 380 492,1 | 42,6 | |||||||||||
Приложение №2
к отчету об исполнении бюджета
АТО Гагаузия за I полугодие 2023 года
Исполнение расходной части районных бюджетов АТО Гагаузия
по программам за I полугодие 2023 года
тыс. леев
| Наименование | Прог-рамма | Подпрограмма | Группа | Утверж-ный план | Уточнен-ный план | Исполнено | % исп-я | ||||
| Комратский районный бюджет | |||||||||||
| Исполнительный орган и вспомогательные услуги | 03 | 3 823,5 | 3 823,5 | 1 894,2 | 49,5 | ||||||
| Осуществление управления | 03 | 01 | 0111 | 3 559,3 | 3 559,3 | 1 747,8 | 49,1 | ||||
| Вспомогательные услуги по осуществлению управления | 03 | 02 | 0133 | 264,2 | 264,2 | 146,4 | 55,4 | ||||
| Области общего государственного значения | 08 | 160,0 | 40,9 | ||||||||
| Управление резервными и интервенционными фондами | 08 | 02 | 0169 | 160,0 | 40,9 | ||||||
| Развитие жилищно-коммунального хозяйства | 75 | 186,1 | 186,1 | 19,0 | 10,2 | ||||||
| Развитие жилищно-коммунального хозяйства | 75 | 02 | 0620 | 186,1 | 186,1 | 19,0 | 10,2 | ||||
| Культура, культы и отдых | 85 | 81,6 | 81,6 | 100,0 | |||||||
| Развитие культуры | 85 | 02 | 0820 | 42,6 | 42,6 | 100,0 | |||||
| Культы | 85 | 08 | 0840 | 39,0 | 39,0 | 100,0 | |||||
| Молодежь и спорт | 86 | 80,0 | 80,0 | 40,3 | 50,4 | ||||||
| Спорт | 86 | 02 | 0812 | 40,0 | 40,0 | 37,8 | 94,5 | ||||
| Молодёжь | 86 | 03 | 0813 | 40,0 | 40,0 | 2,5 | 6,3 | ||||
| Народное образование и образовательные услуги | 88 | 5 432,7 | 7 625,4 | 3 002,8 | 39,4 | ||||||
| Внешкольное образование | 88 | 14 | 0950 | 5 432,7 | 7 625,4 | 3 002,8 | 39,4 | ||||
| Социальная защита | 90 | 2 570,2 | 2 768,3 | 701,9 | 25,4 | ||||||
| Защита семьи и детей | 90 | 06 | 1040 | 1 843,5 | 1 843,5 | 341,5 | 18,5 | ||||
| Социальная защита в исключительных случаях | 90 | 12 | 1070 | 726,7 | 924,8 | 360,4 | 39,0 | ||||
| ИТОГО ПО КОМРАТСКОМУ РАЙБЮДЖЕТУ: | 12 252,5 | 14 605,8 | 5 739,8 | 39,3 | |||||||
| Чадыр-Лунгский районный бюджет | |||||||||||
| Исполнительный орган и вспомогательные услуги | 03 | 5 285,4 | 5 285,4 | 2 275,8 | 43,1 | ||||||
| Осуществление управления | 03 | 01 | 0111 | 4 795,4 | 4 795,4 | 2 042,4 | 42,6 | ||||
| Вспомогательные услуги по осуществлению управления | 03 | 02 | 0133 | 490,0 | 490,0 | 233,4 | 47,6 | ||||
| Области общего государственного значения | 08 | 500,0 | 301,3 | ||||||||
| Управление резервными и интервенционными фондами | 08 | 02 | 0169 | 500,0 | 301,3 | ||||||
| Долг органов местного публичного управления | 17 | 293,6 | 293,6 | 293,6 | 100,0 | ||||||
| Внутренний долг органов местного публичного управления | 17 | 03 | 0171 | 293,6 | 293,6 | 293,6 | 100,0 | ||||
| Культура, культы и отдых | 85 | 3 670,6 | 3 737,3 | 1 703,8 | 45,6 | ||||||
| Развитие культуры | 85 | 02 | 0820 | 3 670,6 | 3 713,3 | 1 679,8 | 45,2 | ||||
| Культы | 85 | 08 | 0840 | 24,0 | 24,0 | ||||||
| Молодежь и спорт | 86 | 8 201,4 | 9 546,9 | 4 331,8 | 45,4 | ||||||
| Спорт | 86 | 02 | 0812 | 8 171,4 | 9 516,9 | 4 318,4 | 45,4 | ||||
| Молодёжь | 86 | 03 | 0813 | 30,0 | 30,0 | 13,4 | 44,7 | ||||
| Народное образование и образовательные услуги | 88 | 3 391,1 | 4 329,2 | 1 678,2 | 38,8 | ||||||
| Внешкольное образование | 88 | 14 | 0950 | 3 391,1 | 4 329,2 | 1 678,2 | 38,8 | ||||
| Социальная защита | 90 | 7 252,0 | 7 586,4 | 3 164,3 | 41,7 | ||||||
| Защита семьи и детей | 90 | 06 | 1040 | 844,9 | 844,9 | 52,7 | 6,2 | ||||
| Социальная помощь лицам со специальными нуждами | 90 | 10 | 1012 | 4 928,9 | 5 038,9 | 2 348,8 | 46,6 | ||||
| Социальная защита в исключительных случаях | 90 | 12 | 1070 | 1 478,2 | 1 702,6 | 762,8 | 44,8 | ||||
| ИТОГО ПО ЧАДЫР-ЛУНГСКОМУ РАЙБЮДЖЕТУ: | 28 594,1 | 31 080,1 | 13 447,5 | 43,3 | |||||||
|
Вулканештский районный бюджет |
|||||||||||
| Исполнительный орган и вспомогательные услуги | 03 | 3 977,8 | 3 977,8 | 1 945,4 | 48,9 | ||||||
| Осуществление управления | 03 | 01 | 0111 | 3 549,6 | 3 549,6 | 1 715,8 | 48,3 | ||||
| Вспомогательные услуги по осуществлению управления | 03 | 02 | 0133 | 428,2 | 428,2 | 229,6 | 53,6 | ||||
| Области общего государственного значения | 08 | 150,0 | 126,5 | ||||||||
| Управление резервными и интервенционными фондами | 08 | 02 | 0169 | 150,0 | 126,5 | ||||||
| Культура, культы и отдых | 85 | 454,0 | 455,5 | 306,3 | 67,2 | ||||||
| Развитие культуры | 85 | 02 | 0820 | 454,0 | 454,0 | 304,8 | 67,1 | ||||
| Культы | 85 | 08 | 0840 | 1,5 | 1,5 | 100,0 | |||||
| Молодежь и спорт | 86 | 3 080,3 | 3 444,6 | 1 668,3 | 48,4 | ||||||
| Спорт | 86 | 02 | 0812 | 3 045,3 | 3 409,6 | 1 661,1 | 48,7 | ||||
| Молодёжь | 86 | 03 | 0813 | 35,0 | 35,0 | 7,2 | 20,6 | ||||
| Народное образование и образовательные услуги | 88 | 5 985,7 | 7 482,8 | 3 415,2 | 45,6 | ||||||
| Внешкольное образование | 88 | 14 | 0950 | 5 985,7 | 7 482,8 | 3 415,2 | 45,6 | ||||
| Социальная защита | 90 | 360,1 | 427,7 | 142,4 | 33,3 | ||||||
| Социальная защита в исключительных случаях | 90 | 12 | 1070 | 360,1 | 427,7 | 142,4 | 33,3 | ||||
| ИТОГО ПО ВУЛКАНЕШТСКОМУ РАЙБЮДЖЕТУ: | 14 007,9 | 15 914,9 | 7 477,6 | 47,0 | |||||||
