Об исполнении Закона АТО Гагаузия № 32-ХX/VI от 07.12.2018 г. «О бюджете на 2019 год» за 9 месяцев

СКАЧАТЬ ПОСТАНОВЛЕНИЕ

 

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Об исполнении Закона АТО Гагаузия № 32-ХX/VI

от 07.12.2018 г. «О бюджете на 2019 год» за 9 месяцев

——————————————————————————————

         Рассмотрев Постановление Исполнительного Комитета Гагаузии № 33/3 от 31 октября 2019 года «Об исполнении бюджета АТО Гагаузия за 9 месяцев 2019 года», во исполнение Закона АТО Гагаузия № 8-VIII/V от 26 марта 2013 года «О публичных финансах»

        Народное Собрание Гагаузии принимает настоящее постановление:

1. Принять к сведению Отчет об исполнении Закона АТО Гагаузия

№32-ХX/VI от 07.12.2018 г. «О бюджете на 2019 год» за 9 месяцев 2019 года (прилагается).

2. Опубликовать Отчет об исполнении Закона АТО Гагаузия № 32-ХX/VI от 07.12.2018 г. «О бюджете на 2019 год» за 9 месяцев 2019 года в Официальном бюллетене Гагаузии «ЕKSPRES-KANON».

3. Настоящее постановление вступает в силу со дня принятия.

Председатель Народного

Собрания Гагаузии                                                                               В.М. Кысса

мун. Комрат, 10 декабря 2019 г.

№ 339XХХI/VI


Приложение к постановлению НСГ

№ 339XХХI/VI от 10.12.2019 г.

Отчет об исполнении бюджета АТО Гагаузия

за 9 месяцев

В соответствии с периодичностью и требованиями, установленными Законом Республики Молдова № 397-XV  от  16.10.2003 г. «О местных публичных финансах», Законом АТО Гагаузия № 8 от 26.03.2013 г. «О публичных финансах», Главное управление финансов АТО Гагаузия составило и представляет на рассмотрение и утверждение отчет об исполнении бюджета АТО Гагаузия за 9 месяцев 2019 года.

Законом АТО Гагаузия «О бюджете на 2019 год» № 32-XX/VI от 07 декабря   2018 года предусмотрены доходы и расходы в сумме 884 620,5 тыс. леев.

С учетом уточнений доходная часть бюджета АТО Гагаузия в 2019 году предусмотрена в сумме 993 716,1 тыс. леев и исполнена за 9 месяцев в сумме       656 082,9 тыс. леев или 66%, к утвержденному плану — 73,4%.

Структура доходной части бюджета Гагаузии за 9 месяцев 2019 года характеризуется следующим образом:

трансферты, полученные из государственного бюджета Республики Молдова, на финансирование учреждений образования, спортивных школ, социальных выплат, дорожную инфраструктуру и прочее — 56,3 % в общем объеме доходов или 369 467,5 тыс. леев;

собственные доходы — 40,3 % или 264 515,8 тыс. леев;

● собираемые доходы (доходы, получаемые бюджетными органами/ бюджетными учреждениями от выполнения работ и оказания услуг за плату, от сдачи внаем или в аренду публичного имущества, а также из пожертвований, спонсорской помощи и других денежных средств, поступивших во владение бюджетных органов/бюджетных учреждений на законных основаниях) — 3,3% или 21 296,6 тыс. леев;

● гранты — 0,1 % или 803,0 тыс. леев.

Процент поступления по источникам доходов бюджета АТО Гагаузия                          за 9 месяцев 2018 и 2019 годов представлен следующим образом (диаграмма № 1):

Диаграмма №1. Поступление доходов АТО Гагаузия

за 9 месяцев 2018 года и 9месяцев 2019 года (в %)

Исполнение доходной части бюджета АТО Гагаузия за 9 месяцев 2019 года в сравнении с аналогичным периодом 2018 года сложилось следующим образом (таблица № 1):

                                                                                                                 Таблица № 1

Исполнение доходной части бюджета

АТО Гагаузия за 9 месяцев 2019 года в сравнении с 9 месяцами 2018 года

                                                                                                                                                                                                тыс. леев

Наименование 9 месяцев 2018 года (факт) 2019 год  Темп роста (%) Откл-е факт 2019 года к 2018 (+,-)
Утвержден-ный план на год Уточнен-ный план на год Факти-ческое поступле-ние на 30.09.2019 года % исп-я уд. вес,     %
к утв. плану к уточн. плану
1 2 3 4 5 6=5/3*100 7=5/4*100 8 9=5/2*100 10=5-2
1. Собственные доходы 276 527,8 407 861,3 431 884,9 264 515,8 64,9 61,2 40,3 95,7 -12 012,0
Налог на доходы физических лиц 67 720,7 89 208,6 93 090,7 75 741,3 84,9 81,4 11,6 111,8 8 020,6
Налог на доходы юридических лиц 111 183,6 161 748,5 177 963,4 86 802,4 53,7 48,8 13,2 78,1 -24 381,2
Земельный налог 9 266,2 10 759,2 10 838,2 9 002,9 83,7 83,1 1,4 97,2 -263,3
Налог на недви-жимое имущество 4 780,5 5 371,1 5 432,1 4 897,4 91,2 90,2 0,7 102,4 116,9
Приватный налог 20,603 22,5 24,6 13,4 59,7 54,7 65,2 -7,2
НДС 62 319,0 104 205,6 107 612,2 61 945,5 59,4 57,6 9,4 99,4 -373,5
Акцизы -1 027,9 2 311,6 2 311,6 733,1 31,7 31,7 0,1 ˃200 1 760,9
Местные сборы 10 754,0 17 522,8 17 522,6 12 442,3 71,0 71,0 2,0 115,7 1 688,3
Сбор за предпри-нимательский патент 2 695,2 2 272,6 2 653,6 2 502,1 110,1 94,3 0,4 92,8 -193,1
Лицензионный сбор за определен-ные виды деятель-ности 530,1 800,0 800,0 491,6 61,5 61,5 0,1 92,7 -38,5
Сбор за воду 399,1 550,0 550,0 354,9 64,5 64,5 0,1 88,9 -44,2
Сбор за добычу полезных ископаемых 15,1 15,0 15,0 13,4 89,3 89,3 0,0 88,7 -1,7
Другие доходы 7 871,5 13 073,8 13 071,0 9 575,5 73,2 73,3 1,5 121,6 1 704,0
2. Гранты 4 337,9   30 941,1 803,0   2,6 0,1 18,5 -3 534,9
3. Собираемые доходы 23 179,6 26 996,9 34 554,0 21 296,6 78,9 61,6 3,3 91,9 -1 883,0
4. Трансферты, полученные из гос. бюджета РМ 299 428,2 459 347,6 496 336,1 369 467,5 80,4 74,4 56,3 123,4 70 039,4
ВСЕГО: 603 473,5 894 205,8 993 716,1 656 082,9 73,4 66,0 100,0 108,7 52 609,5

Фактическое поступление доходов АТО Гагаузия за 9 месяцев 2019 года составило 656 082,9 тыс. леев, что на 52 609,5 тыс. леев или на 8,7% больше, чем за         9 месяцев 2018 года.

За 9 месяцев 2019 года собственных доходов поступило в сумме                   264 515,8 тыс. леев, составив 64,9% к утвержденному плану и 61,2% к уточненному годовому плану. По сравнению с аналогичным периодом 2018 года собственных доходов поступило на 12 012,0 тыс. леев меньше.

Поступления налога на доходы физических лиц за 9 месяцев 2019 года составили 75 741,3 тыс. леев, что на 8 020,6 тыс. леев или на 11,8% больше по сравнению с прошлым годом. Степень выполнения этого налога по отношению к утвержденному плану составила 84,9%, к уточненному плану — 81,4%.

Поступления налога на доходы юридических лиц в отчетный период составили 86 802,4 тыс. леев, по отношению к утвержденному плану — 53,7%, к уточненному   плану — 48,8%. По сравнению с 2018 годом данные поступления уменьшились на 24 381,2 тыс. леев.

Земельный налог собран в сумме 9 002,9 тыс. леев, составив 83,7% к утвержденному плану и 83,1% – к уточненному плану. По сравнению с 2018 годом данные поступления уменьшились на 263,3 тыс. леев.

Налог на недвижимое имущество поступил в сумме 4 897,4 тыс. леев, составив к утвержденному плану — 91,2%, к уточненному плану — 90,2%. По сравнению с             аналогичным периодом 2018 года поступления увеличились на 116,9 тыс. леев или на 2,4%.

Приватные налоговые поступления составили 13,4 тыс. леев или 59,7% к утвержденному плану и 54,7% — к уточненному плану. По сравнению с 2018 годом поступления уменьшились на 7,2 тыс. леев.

Налог на добавленную стоимость на товары и услуги, произведенные и, соответственно, оказываемые на территории Республики Молдова поступил в сумме 61 945,5 тыс. леев, что на 373,5 тыс. леев меньше по сравнению с прошлым годом. Степень выполнения этого налога по отношению к утвержденному плану составила 59,4%, к уточненному плану — 57,6%.

Акцизы поступили в сумме 733,1 тыс. леев и составили 31,7% как к утвержденному, так и к уточненному плану. По сравнению с 9 месяцами 2018 года поступления акцизов увеличились больше чем в 2 раза или на 1 760,9 тыс. леев.

За 9 месяцев 2019 года местные сборы исполнены в сумме 12 442,3 тыс. леев, составив 71,0% как к утвержденному, так и к уточненному плану. Поступления больше аналогичных показателей 2018 года на 1 688,3 тыс. леев или на 15,7%.

Сбор за предпринимательский патент поступил в сумме 2 502,1 тыс. леев, составив 110,1% от утвержденных показателей и 94,3% от уточненных. По сравнению с прошлым годом поступления уменьшились на 193,1 тыс. леев.

Сбор за лицензию на определённые виды деятельности собран в сумме                 491,6 тыс. леев (61,5% как к утвержденному, так и к уточненному плану), что на           38,5 тыс. леев меньше, чем в 2018 году (в 2018 году — 530,1 тыс. леев).

Сбор за воду поступил в сумме 354,9 тыс. леев, составив 64,5% как к утвержденному, так и уточненному плану, что на 44,2 тыс. леев меньше, чем в 2018 году (в 2018 году — 399,1 тыс. леев).

Сбор за добычу полезных ископаемых исполнен в сумме 13,4 тыс. леев, что на         1,6 тыс. леев меньше как утвержденного плана, так и уточненного плана, составив   89,3%. По сравнению с прошлым годом поступления уменьшились на 1,7 тыс.

Другие доходы поступили в сумме 9 575,5 тыс. леев, что на 1 704,0 тыс. леев или на 21,6% больше аналогичных показателей 2018 года. В процентном соотношении исполнение к утвержденному плану составило 73,2%, к уточненному плану — 73,3%.

Гранты поступили в сумме 803,0 тыс. леев, составив 2,6% от уточненных плановых показателей, что на 3 534,9 тыс. леев меньше по сравнению с аналогичным периодом 2018 года.

Собираемые доходы за 9 месяцев 2019 года поступили в сумме                             21 296,9 тыс. леев, составив 78,9% к утвержденному плану и 61,6% к уточненному плану, что на 1 883,0 тыс. леев меньше 9 месяцев 2018 года.

К категории собираемые доходы относятся:

— сбор при покупке иностранной валюты физическими лицами в валютно-обменных кассах — 283,3 тыс. леев, составив 82,1% от утвержденного и уточненного плана. По сравнению с аналогичным периодом 2018 года поступление данного сбора выросло на 12,2% или на 30,8 тыс. леев;

— поступления от оказания платных услуг собраны в сумме 12 560,0 тыс. леев, составив 69,3% от утвержденного плана и 66,0% от уточненного плана. По сравнению с 9 месяцами 2018 года данные поступления увеличились на 17,8% или на                1 895,3 тыс. леев;

— плата за аренду имущества публичной собственности поступила в сумме     4 922,8 тыс. леев, составив 92,7% от утвержденных показателей и 72,4% от уточненных показателей, что на 1 072,1 тыс. леев или на 27,8% больше аналогичных показателей 2018 года.

добровольные пожертвования поступили в сумме 3 530,6 тыс. леев, составив   109,2% к утвержденному плану и 42,1% к уточненному плану, что на 4 881,2 тыс. леев меньше показателей 2018 года.

Трансферты, полученные из государственного бюджета Республики Молдова

За 9 месяцев 2019 года трансферты из государственного бюджета Республики Молдова поступили в сумме 369 467,5 тыс. леев, составив 80,4% к утвержденному плану и 74,4% к уточненному плану. По отношению к 2018 году данные поступления увеличились на 23,4% или на 70 039,4 тыс. леев.

Сумма поступлений трансфертов специального назначения из государствен-ного бюджета Республики Молдова за 9 месяцев 2019 года составила 364 539,0 тыс. леев или 76,2% к уточненному плану и 79,9% к утвержденному плану.

Перечисление трансфертов специального назначения из государственного бюджета Республики Молдова производилось согласно представляемым платежным поручениям исполнителями бюджетов всех уровней.

Исполнение трансфертов специального назначения АТО Гагаузия по видам за           9 месяцев 2019 в сравнении с аналогичным периодом 2018 годов представлено в таблице№2:

                   Таблица № 2

Исполнение трансфертов специального назначения АТО Гагаузия

по видам за 9 месяцев 2019 года в сравнении с 9 месяцами 2018 года

                                                                                                                                                                                                  тыс. леев

Наименование 9 месяцев 2018 года 9 месяцев 2019 года Откл-е факт 2019 к 2018 году (+,-)
Уточнен-ный план на год Факт %

Утверж.

план на год

Уточнен-ный план на год Факт %
А 1 2 3=2/1 4 5 6 7=6/5 8=6-2
Трансферты из гос. бюджета РМ всего, в том числе: 413 134,2 290 868,0 70,4 456 144,1 478 146,2 364 539,0 76,2 73 671,0
— образование 347 155,2 250 711,9 72,2 375 315,0 394 152,6 310 057,2 78,7 59 345,3
— социальная защита 10 353,8 4 663,0 45,0 11 298,7 11 358,6 6 463,1 56,9 1 800,1
— спортшколы 17 397,7 13 485,4 77,5 18 449,9 19 332,1 14 240,6 73,7 755,2
— пестициды 305,1 203,4 66,7 -203,4
— инфраструктура дорог 31 613,3 17 466,3 55,2 32 602,0 32 602,0 16 083,8 49,3 -1 382,5
— прочие транс-ты общего назначения 609,1 304,6 50,0 16 978,5 19 200,9 16 232,2 84,5 15 927,6
— капитальные    трансферты 5 700,0 4 033,5 70,8 1 500,0 1 500,0 1 462,2 97,5 -2 571,3

Удельный вес поступления трансфертов из государственного бюджета Республики Молдова по видам представлен в диаграмме № 2:

— на учреждения образования — 85,0%;

— прочие трансферты общего назначения — 4,5%;

— на инфраструктуру дорог — 4,4%;

— на спортивные школы — 3,9%;

— на социальную защиту — 1,8%;

— на капитальные расходы 0,4%.

Структура поступлений доходов АТО Гагаузия за 9 месяцев 2019 года в разрезе бюджетов сложилась следующим образом (диаграмма № 2):

Диаграмма № 2. Поступление доходной части АТО Гагаузия

за 9 месяцев 2019 года в разрезе бюджетов

● центральный бюджет — 53,2% в общем объеме доходов (349 436,4 тыс. леев);

● местные бюджеты I уровня (примэрии) — 42,0% (275 299,5 тыс. леев);

● районные бюджеты — 4,8% (31 347,0 тыс. леев), в том числе:

— бюджет Комратского района — 1,1% (7 259,9 тыс. леев);

— бюджет Чадыр-Лунгского района — 2,4% (15 699,5 тыс. леев);

— бюджет Вулканештского района — 1,3% (8 387,6 тыс. леев).

Расходная часть бюджета АТО Гагаузия в 2019 году с учетом уточнений предусмотрена в сумме 1 073 581,4 тыс. леев и исполнена в сумме 673 749,9 тыс. леев или на уровне 62,8%, к утвержденному плану — 75,3%.

Финансирование расходов в отчетном периоде осуществлялось по мере поступления денежных средств с учетом приоритетности выплат.

Расходная часть бюджета за 9 месяцев 2019 года в сравнении с аналогичным периодом 2018 года представлена в диаграмме № 3:

По сравнению с аналогичным периодом 2018 года исполнение расходной части бюджета возросло на 115 031,9 тыс. леев или на 20,6%, в большей части в связи со вступлением с 01 декабря 2018 года в силу Закона 270/2018 «О единой системе оплаты труда в бюджетной сфере».

Диаграмма № 3. Расходная часть бюджета АТО Гагаузия

за 9 месяцев 2019 года в сравнении с аналогичным периодом 2018 года

                                                                                                                                                                                     тыс. леев

Исполнение расходной части бюджета АТО Гагаузия по группам за 9 месяцев 2019 года представлено в таблице № 3:

                                                                                                                 Таблица № 3  

Исполнение расходной части бюджета АТО Гагаузия

по группам за 9 месяцев 2019 года

                                                                                                                                                                         тыс. леев

Наименование Утверж-денный план Уточнен-ный план Кассовое исполнение

Уд. вес,

%

% к уточн. плану % к утверж. плану Отклонение (+,-)
А 1 2 3 4 5=3/2* 100 6=3/1* 100 7=2-3
Государственные услуги общего назначения 102 224,1 102 474,70 69 726,30 10,3 68,0 68,2 32 748,4
Национальная оборона 554,5 551,60 355,30 0,1 64,4 64,1 196,3
Общественный порядок и национ. безопасность 1 863,2 2 754,20 1 823,50 0,3 66,2 97,9 930,7
Услуги в области экономики 68 115,2 130 631,10 46 903,00 7,0 35,9 68,9 83 728,1
Жилищно — коммунальное хозяйство 132 003,6 143 519,80 79 403,30 11,8 55,3 60,2 64 116,5
Здравоохранение 1 212,3 17 330,60 8 343,30 1,2 48,1 688,2 8 987,3
Культура, спорт,молодежь 73 424,3 97 044,10 63 095,40 9,4 65,0 85,9 33 948,7
Образование 436 701,7 486 598,90 347 704,80 51,6 71,5 79,6 138 894,1
Социальная защита 78 106,9 92 676,40 56 395,00 8,4 60,9 72,2 36 281,4
Всего расходы 894 205,8 1 073 581,4 673 749,9 100,0 62,8 75,3 399 831,5

Структура кассового исполнения расходной части бюджета автономии                 за 9 месяцев 2019 года сложилась следующим образом (диаграмма № 4):

— расходы на персонал — 57,0% в общем объеме расходов (384 233,7 тыс. леев);

— нефинансовые активы (капитальные статьи расходов) — 19,4% (130 504,9 тыс. леев);

— расходы на товары и услуги — 11,8% (79 480,1 тыс. леев);

— социальные выплаты — 5,5% (37 044,5 тыс. леев);

— субсидии — 4,3% (29 100,0 тыс. леев);

— прочие текущие расходы — 2,0% (13 133,9 тыс. леев).

Диаграмма № 4. Расходная часть бюджета АТО Гагаузия

за 9 месяцев 2019 года

Структура исполнения расходной части бюджета АТО Гагаузия за 9 месяцев 2019 года в разрезе бюджетов сложилась следующим образом (диаграмма № 5):

● центральный бюджет — 51,4% в общем объеме расходов (346 533,5 тыс. леев);

● местные бюджеты I уровня (примэрии) — 43,5% (293 248,5 тыс. леев);

● районные бюджеты — 5,1% (33 967,9 тыс. леев), в том числе:

— бюджет Комратского района — 1,2% (7 821,5 тыс. леев);

— бюджет Чадыр-Лунгского района — 2,5% (16 708,5 тыс. леев);

— бюджет Вулканештского района — 1,4% (9 437,9 тыс. леев).

Диаграмма № 5. Исполнение расходной части бюджета АТО Гагаузия

за 9 месяцев 2019 года в разрезе бюджетов

За 9 месяцев 2019 года принято решений о выделении средств:

— из резервного фонда Исполнительного Комитета Гагаузии на сумму 3 219,1 тыс. леев, кассовое исполнение составило 2 792,4 тыс. леев;

— из резервного фонда Исполнительного Комитета Гагаузии на ликвидацию последствий чрезвычайных ситуаций на сумму 2 849,0 тыс. леев, кассовое исполнение составило 2 361,4 тыс. леев;

— из резервного фонда Народного Собрания Гагаузии на сумму 1 865,1 тыс. леев, кассовое исполнение составило 1 863,1 тыс. леев.

В отчетный период за счет средств центрального бюджета АТО Гагаузия профинансированы капитальные расходы в сумме 43 059,6 тыс. леев, в том числе:

а) Фонд возмещения контрибуций — 21 471,1 тыс. леев;

б) капитальные вложения — 10 838,9 тыс. леев, из которых:

— проекты местного значения — 5 082,9 тыс. леев;

— проекты регионального значения — 761,3 тыс. леев;

— объекты, начатые и незавершенные в 2018 году — 4 994,7 тыс. леев;

в) грант Европейского Союза — 10 252,6 тыс. леев (за счет специальных средств, оставшихся на счетах центрального бюджета на начало 2019 года);

г) объекты, финансируемые за счет собственных доходов центрального бюджета — 497,0 тыс. леев.

Кроме того, в 2019 году на капитальные расходы (строительство Храма «Божьей Матери» г. Вулканешты) из государственного бюджета Республики Молдова предусмотрено 1 500,0 тыс. леев и освоено по состоянию на 30 сентября 2019 года – 1 462,2 тыс. леев.

Согласно отчетным данным исполнителей бюджетов I и II уровней АТО Гагаузия по состоянию на 30 сентября 2019 года:

           — дебиторский долг с истекшим сроком погашения сложился в сумме 26,2 тыс. леев;

            — кредиторский долг с истекшим сроком погашения увеличился по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 1 808,0 тыс. леев и составил 7 808,4 тыс. леев.

Увеличение кредиторского долга с истекшим сроком погашения произошло за счет расходов по капитальным вложениям и проектам.

Наибольшие суммы кредиторской задолженности сложились по расчетам с:

— Экологическим фондом Республики Молдова — 4 170,9 тыс. леев;

— Фондом энегроэффективности Республики Молдова — 1 090,1 тыс. леев.

Центральный бюджет АТО Гагаузия

Исполнение доходной части центрального бюджета АТО Гагаузия за 9 месяцев 2019 года составило 349 436,4 тыс. леев или 62,2% к уточненному годовому плану, к утвержденному плану — 66,5%, что на 48 903,8 тыс. леев или на 16,3% больше аналогичного периода 2018 года. По предварительным расчетам ожидаемое поступление за 2019 год составит 507 421,1 тыс. леев (уточненный план – 581 527,4 тыс. леев).

Собственные доходы аккумулированы в сумме 176 912,8 тыс. леев или 59,4% к утвержденному плану и 55,8% к уточненному плану, что на 17 178,3 тыс. леев меньше аналогичного периода прошлого года. По предварительным расчетам ожидаемое поступление за 2019 год составит 254 347,3 тыс. леев (уточненный план – 322 517,5 тыс. леев).

В отчетном периоде гранты уточнены в сумме 30 491,1 тыс. леев, поступили в сумме 803,0 тыс. леев, составив 2,6%. По сравнению с аналогичным периодом 2018 года поступления уменьшились на 3 287,7 тыс. леев.

Собираемые доходы поступили в сумме 4 762,9 тыс. леев составив 110,2% к утвержденному плану и 50,2% к уточненному плану. По сравнению с аналогичным периодом 2018 года поступления уменьшились на 1 453,0 тыс. леев.

Исполнение основных видов доходов центрального бюджета Гагаузии за 9 месяцев 2019 года представлено в диаграмме № 6.

Диаграмма № 6. Исполнение основных видов доходов

центрального бюджета АТО Гагаузия за 9 месяцев 2019 года

                                                                                                                                                               тыс. леев

Поступления налога на доходы физических лиц за 9 месяцев 2019 года составили 35 115,5 тыс. леев, что на 2 967,3 тыс. леев или на 9,2% больше по сравнению с прошлым годом. Степень выполнения этого налога, как к утвержденному плану, так и к уточненному плану, составила 80,0%.

Поступления налога на доходы юридических лиц в отчетный период составили 77 777,1 тыс. леев, по отношению к утвержденному плану — 53,3%, к уточненному   плану — 48,2%. По сравнению с 2018 годом данные поступления уменьшились на 21 672,4 тыс. леев.

Налог на добавленную стоимость на товары и услуги, произведенные и, соответственно, оказываемые на территории Республики Молдова поступил в сумме 61 945,5 тыс. леев, что на 373,5 тыс. леев меньше по сравнению с прошлым годом. Степень выполнения этого налога по отношению к утвержденному плану составила 59,4%, к уточненному плану — 57,6%.

Акцизы поступили в сумме 733,1 тыс. леев и составили 31,7% как к утвержденному, так и к уточненному плану. По сравнению с аналогичным периодом 2018 года поступления акцизов увеличились больше чем в 2 раза или на 1 760,9 тыс. леев.

Расходная часть центрального бюджета АТО Гагаузия в 2019 году была предусмотрена в сумме в 525 340,7 тыс. леев. В соответствии с изменениями, внесенными в течение 9 месяцев 2019 года, расходная часть центрального бюджета АТО Гагаузия была уточнена и составила на отчетную дату 596 803,4 тыс. леев, что на 71 462,7 тыс. леев или на 13,6% больше утвержденной суммы.

Расходы центрального бюджета АТО Гагаузия за 9 месяцев 2019 года исполнены в сумме 346 533,5 тыс. леев, что составляет 66,0% по отношению к утвержденным ассигнованиям и 58,1% – к уточненным.

Ввиду особенностей структуры и состава учреждений исполнение расходной части центрального бюджета по группам и отраслям, представлено следующим образом (таблица № 4):

— образование — 206 443,6 тыс. леев или 59,6% в общем объеме расходов;

— социальная защита — 40 385,5 тыс. леев или 11,6%;

— услуги в области экономики — 29 922,9 тыс. леев или 8,6%;

— культура, спорт, молодежь, культы и отдых — 24 450,0 тыс. леев или 7,1%;

— государственные услуги общего назначения — 24 063,5 тыс. леев или 7,0%;

— коммунальное хозяйство — 17 059,5 тыс. леев или 4,9%;

— здравоохранение — 3 771,8 тыс. леев или 1,1%;

— прочие — 436,7 тыс. леев или 0,1%.

В прочие расходы включены следующие разделы:

— национальная оборона — 336,1 тыс. леев;

— национальная безопасность — 100,6 тыс. леев.

Исполнение расходной части центрального бюджета за 9 месяцев 2019 года по сравнению с аналогичным периодом 2018 года, возросло на 82 744,3 тыс. леев или на 31,4%. В большей мере расходы возросли по следующим группам:

— образование — 34 592,2 тыс. леев;

— услуги в области экономики — на 12 359,4 тыс. леев;

— жилищно-коммунальное хозяйство — на 7 474,6 тыс. леев.

Основной причиной увеличения расходов центрального бюджета является вступление с 01 декабря 2018 года в силу Закона 270/2018 «О единой системе оплаты труда в бюджетной сфере».                                                                                                        

Таблица № 4.

Исполнение расходов центрального бюджета АТО Гагаузия за 9 месяцев 2019 года                 в сравнении с аналогичным периодом 2018 года в разрезе групп и отраслей

                                                                                                                                                                  тыс. леев

 

Наименование

Кассовое исполне-ние за 9 месяцев 2018 года 9 месяцев 2019 года Отклонение (+,-) % исполнения % удель-ный вес
Утверж-денный план Уточ-ненный план Кассовое испол-нение исп-я от утверж. плана исп-я от уточн. плана к утверж плану к уточн плану
1 2 3 4 5 6=5-3 7=5-4

8=5/3*

100

9=5/4*100 10
Всего расходы 263 789,2 525 340,7 596 803,4 346 533,5 -178 807,2 -250 269,9 66,0 58,1 100,0
Социальная сфера 219 233,5 357 903,0 417 672,2 275 050,9 -82 852,1 -142 621,3 76,9 65,9 79,4
Образование 171 851,4 262 936,3 292 417,1 206 443,6 -56 492,7 -85 973,5 78,5 70,6 59,6
Культура, спорт, молодежь 23 294,2 33 808,7 42 411,1 24 450,0 -9 358,7 -17 961,1 72,3 57,7 7,1
Здравоохранение 4 628,2 1 212,3 12 714,7 3 771,8 2 559,5 -8 942,9 29,7 1,1
Социальная защита 19 459,7 59 945,7 70 129,3 40 385,5 -19 560,2 -29 743,8 67,4 57,6 11,6
Экономическая сфера 27 148,4 125 054,0 140 722,1 46 982,4 -78 071,6 -93 739,7 37,6 33,4 13,5
Услуги в области экономики 17 563,5 50 054,0 105 141,1 29 922,9 -20 131,1 -75 218,2 59,8 28,5 8,6
Коммунальное хозяйство 9 584,9 75 000,0 35 581,0 17 059,5 -57 940,5 -18 521,5 22,7 47,9 4,9
Прочие отрасли 17 407,3 42 383,7 38 409,1 24 500,2 -17 883,5 -13 908,9 57,8 63,8 7,1
Гос.услуги общего назначения 16 832,6 41 888,7 37 754,9 24 063,5 -17 825,2 -13 691,4 57,4 63,7 7,0
Нац. оборона 271,2 495,0 495,0 336,1 -158,9 -158,9 67,9 67,9 0,1
Общ порядок и нацбезопасность 303,5 159,2 100,6 100,6 -58,6 63,2

Исполнение расходной части центрального бюджета за 9 месяцев 2019 года по экономической классификации сложилась следующим образом:

— расходы на персонал — 209 928,7 тыс. леев или 60,6% в общем объеме расходов;

— нефинансовые активы (капитальные статьи расходов) — 57 010,3 тыс. леев или 16,5%;

— социальные выплаты — 28 959,6 тыс. леев или 8,3%;

— расходы на товары и услуги — 23 186,7 тыс. леев или 6,7%;

— субсидии — 16 723,0 тыс. леев или 4,8%;

— прочие расходы — 10 725,2 тыс. леев или 3,1%.

В расходной части центрального бюджета (за счет собственных средств) согласно Закону АТО Гагаузия «О бюджете на 2019 год» № 32-XX/VI от 07.12.2018 года предусмотрены следующие виды пособий и компенсаций:

— компенсация в отопительный период: план на год — 12 216,5 тыс. леев, за               9 месяцев 2019 года выплачено 8 176,8 тыс. леев;

Фонд поддержки детей, нуждающихся в особых медицинских услугах запланирован в сумме 2 005,0 тыс. леев, уточнен до 2 637,5 тыс. леев, выплачено — 527,3 тыс. леев;

— стипендии первого Президента Гагаузской Республики студентам Комратского Государственного Университета запланированы в сумме 400,0 тыс. леев, исполнение за 9 месяцев 2019 года составило 243,6 тыс. леев;

— стипендии первого Президента Гагаузской Республики студентам ПТУ и колледжей запланированы в сумме 400,0 тыс. леев, исполнение за 9 месяцев 2019 года составило 200,0 тыс. леев;

гранты студентам Технического Университета Республики Молдова утверждены в сумме 625,0 тыс. леев, исполнение составило 235,0 тыс. леев;

— пособия на рождение ребенка запланированы в сумме 6 300,0 тыс. леев, выплачены в сумме 3 178,8 тыс. леев;

— пособия ветеранам силовых структур запланированы в сумме 736,0 тыс. леев, выплачено 186,0 тыс. леев;

— социальная поддержка населения при плане 5 000,0 тыс. леев исполнено 3 148,2 тыс. леев;

— бесплатное обеспечение сухой молочной смесью детей первого года                       жизни при плане 3 000,0 тыс. леев исполнено — 137,6 тыс. леев;

— единовременное пособие врачам (молодым специалистам) при плане 500,0 тыс. леев, исполнено – 150,0 тыс. леев;

— пособия ветеранам военных действий в Афганистане при уточненном плане 1 507,5 тыс. леев, выплачено 776,0 тыс. леев.

Районные бюджеты

Исполнение доходной части районных бюджетов АТО Гагаузия за 9 месяцев   2019 года составило 31 347,0 тыс. леев или 68,7% к уточненному плану и 75,7% к утвержденному плану, что на 2 373,3 тыс. леев меньше по сравнению с аналогичным периодом 2018 года.

В разрезе районных бюджетов автономии исполнение доходной части за               9 месяцев 2019 года в сравнении с аналогичным периодом 2018 года сложилось следующим образом (таблица № 5):

Собственные доходы аккумулированы в сумме 9 025,3 тыс. леев, составив 56,7% к утвержденному и 54,5% к уточненному плану, что на 2 710,7 тыс. леев меньше аналогичных показателей прошлого года.

Собираемые доходы поступили в сумме 1 761,4 тыс. леев, составив 70,6% к утвержденному плану и 65,7% к уточненному плану. По сравнению с аналогичным периодом 2018 года поступления увеличились на 13,2% или на 205,1 тыс. леев.

В отчетный период районным бюджетам Гагаузии перечислены трансферты в сумме 20 560,3 тыс. леев, составив 89,5% к утвержденному плану и 78,0% к уточненному плану. По сравнению с аналогичным периодом 2018 года трансферты, полученные районными бюджетами, увеличились на 0,6% или на 132,3 тыс. леев.                                                                                            

Таблица № 5

Исполнение доходной части районных бюджетов  

АТО Гагаузия за 9 месяцев 2019 года в сравнении с прошлым годом

                                                                                                                                                                          тыс. леев

Наименование бюджета

Факт

за 9 месяцев 2018 года

9 месяцев 2019 года факт 2019 года к 2018
Утвержд.   план Уточнен.   план Факт % исп-я к утв. плану % исп-я к уточн. плану (+,-) (%)
А 2 3 4 5 6=5/3*100 7=5/4*100 8=5-2 9=5/2*100
Комратский райбюджет всего, в том числе: 6 929,1 9 844,4 10 630,2 7 259,9 73,7 68,3 330,8 104,8
собственные доходы 2 894,9 3 286,0 3 727,5 1 787,4 54,4 48,0 -1 107,5 61,7
собираемые доходы 471,2 795,0 795,0 481,6 60,6 60,6 10,4 102,2
трансферты 3 563,0 5 763,4 6 107,7 4 990,9 86,6 81,7 1 427,9 140,1
Чадыр-Лунгский райбюджет всего, в том числе: 18 045,0 19 353,4 21 709,0 15 699,5 81,1 72,3 -2 345,5 87,0
собственные доходы 6 950,0 9 043,4 9 203,6 5 950,0 65,8 64,6 -1 000,0 85,6
собираемые доходы 592,2 909,0 1 094,1 750,1 82,5 68,6 157,9 126,7
трансферты 10 502,8 9 401,0 11 411,3 8 999,4 95,7 78,9 -1 503,4 85,7
Вулканештский райбюджет всего, в том числе: 8 746,2 12 207,4 13 269,4 8 387,6 68,7 63,2 -358,6 95,9
собственные доходы 1 891,1 3 602,0 3 643,6 1 287,9 35,8 35,3 -603,2 68,1
собираемые доходы 492,9 790,0 790,0 529,7 67,1 67,1 36,8 107,5
трансферты 6 362,2 7 815,4 8 835,8 6 570,0 84,1 74,4 207,8 103,3
Районные бюджеты всего, в том числе: 33 720,3 41 405,2 45 608,6 31 347,0 75,7 68,7 -2 373,3 93,0
собственные доходы 11 736,0 15 931,4 16 574,7 9 025,3 56,7 54,5 -2 710,7 76,9
собираемые доходы 1 556,3 2 494,0 2 679,1 1 761,4 70,6 65,7 205,1 113,2
трансферты 20 428,0 22 979,8 26 354,8 20 560,3 89,5 78,0 132,3 100,6

Расходная часть районных бюджетов АТО Гагаузия была утверждена в сумме 41 405,2 тыс. леев. В соответствии с изменениями, внесенными в течение 2019 года, расходная часть была уточнена и составила 47 879,2 тыс. леев, что на 6 474,0 тыс. леев или на 15,6% больше утвержденной суммы.

Исполнение расходной части районных бюджетов АТО Гагаузия за 9 месяцев   2019 года составило 33 967,8 тыс. леев или 82,0% к утвержденному плану и 70,9% к уточненному плану. По сравнению с аналогичным периодом 2018 года кассовое исполнение увеличилось на 5 203,1 тыс. леев или на 18,1%.

Исполнение расходной части в разрезе районных бюджетов автономии по группам и отраслям сложилось следующим образом (таблица №6):

Таблица № 6

Исполнение расходной части районных бюджетов АТО Гагаузия

за 9 месяцев 2018-2019 гг. по группам и отраслям

                                                                               тыс. леев

 

Наименование

Кассовое исполне-ние за 9 месяцев 2018 года 9 месяцев 2019 года Отклонение (+,-) % исполнения

%

уд. вес

Утверж-денный план Уточ-ненный план Кассовое исполнение исп-я от утверж. плана исп-я от уточн. плана к утверж. плану к уточн. плану
1 2 3 4 5 6=5-3 7=5-4

8=5/3*

100

9=5/4*100 10
Всего районные бюджеты 28 764,7 41 405,2 47 879,2 33 967,8 -7 437,4 -13 911,4 82,0 70,9 100,0
Комратский районный бюджет
Всего расходы 5 630,1 9 844,4 10 972,7 7 821,4 -2 023,0 -3 151,3 79,5 71,3 100,0
Социальная сфера 3 856,4 6 825,6 8 023,3 5 474,3 -1 351,3 -2 549,0 80,2 68,2 70,0
Образование 3 665,6 6 533,4 7 040,6 5 045,7 -1 487,7 -1 994,9 77,2 71,7 64,5
Культура, спорт, молодежь 144,8 60,0 93,7 41,7 -18,3 -52,0 69,5 44,5 0,5
Здравоохранение
Социальная защита 46,0 232,2 889,0 386,9 154,7 -502,1 166,6 43,5 4,9
Экономическая сфера 59,5 65,0 65,0 24,5 -40,5 -40,5 37,7 37,7 0,3
Коммунальное хозяйство 59,5 65,0 65,0 24,5 -40,5 -40,5 37,7 37,7 0,3
Прочие отрасли 1 714,2 2 953,8 2 884,4 2 322,6 -631,2 -561,8 78,6 80,5 29,7
Госуслуги общего назначения 1 714,2 2 953,8 2 884,4 2 322,6 -631,2 -561,8 78,6 80,5 29,7
Чадыр-Лунгский районный бюджет
Всего расходы 14 893,0 19 353,4 22 065,2 16 708,5 -2 644,9 -5 356,7 86,3 75,7 100,0
Социальная сфера 9 096,8 14 723,8 17 356,2 12 694,5 -2 029,3 -4 661,7 86,2 73,1 76,0
Образование 2 556,8 4 072,4 4 373,4 3 237,1 -835,3 -1 136,3 79,5 74,0 19,4
Культура, спорт, молодежь 5 936,7 7 450,8 8 085,5 6 230,1 -1 220,7 -1 855,4 83,6 77,1 37,3
Здравоохранение 443,2 1 306,5 1 306,5 1 306,5 0,0 100,0 7,8
Социальная защита 160,1 3 200,6 3 590,8 1 920,8 -1 279,8 -1 670,0 60,0 53,5 11,5
Экономическая сфера 3 205,3 612,9 717,9 621,0 8,1 -96,9 101,3 86,5 3,7
Услуги в области экономики 205,3 262,9 262,9 185,0 -77,9 -77,9 70,4 70,4 1,1
Коммунальное хозяйство 3 000,0 350,0 455,0 436,0 86,0 -19,0 124,6 95,8 2,6
Прочие отрасли 2 590,9 4 016,7 3 991,1 3 393,0 -623,7 -598,1 84,5 85,0 20,3
Госуслуги общего назначения 2 486,1 4 016,7 3 991,1 3 393,0 -623,7 -598,1 84,5 85,0 20,3
Охрана окружающей среды 104,8
Вулканештский районный бюджет
Всего расходы 8 241,6 12 207,4 14 841,3 9 437,9 -2 772,5 -5 403,4 77,3 63,6 100,0
Социальная сфера 6 618,5 9 115,4 10 378,7 6 846,0 -2 272,4 -3 532,7 75,1 66,0 72,5
Образование 4 194,4 6 876,1 7 853,0 5 026,9 -1 849,2 -2 826,1 73,1 64,0 53,3
Культура, спорт, молодежь 1 566,7 2 065,7 2 330,1 1 672,7 -393,0 -657,4 81,0 71,8 17,7
Здравоохранение 756,1 3,0 3,0
Социальная защита 101,3 173,6 192,6 143,4 -30,2 -49,2 82,6 74,5 1,5
Экономическая сфера 1 362,5 300,0 300,0 -1 062,5 22,0 3,2
Коммунальное хозяйство 1 362,5 300,0 300,0 -1 062,5 22,0 3,2
Прочие отрасли 1 623,1 3 092,0 3 100,1 2 291,9 -800,1 -808,2 74,1 73,9 24,3
Госуслуги общего назначения 1 623,1 3 092,0 3 100,1 2 291,9 -800,1 -808,2 74,1 73,9 24,3

Местные бюджеты первого уровня

Исполнение доходной части местных бюджетов I уровня (примэрии) АТО Гагаузия за 9 месяцев 2019 года составило 275 299,5 тыс. леев, составив 84,1% к утвержденному плану и 71,3% к уточненному плану, что на 6 025,6 тыс. леев или на 2,2% больше аналогичного периода 2018 года.

Собственные доходы аккумулированы в сумме 78 577,7 тыс. леев или 83,7% к утвержденному плану и 79,9% уточненному годовому плану, что на 7 823,8 тыс. леев или на 11,1% больше показателей прошлого года.

Собираемые доходы поступили в сумме 14 772,3 тыс. леев, составив 73,2% к утвержденному плану и 66,0% к уточненному плану, что на 882,2 тыс. леев меньше, чем за 9 месяцев 2018 года.

Трансферты, перечисленные в отчетный период местным бюджетам I уровня (примэриям) Гагаузии составили 181 949,5 тыс. леев, составив 85,3% к утвержденному плану и 68,5% к уточненному плану.     

По сравнению с аналогичным периодом 2018 года трансферты, полученные примэриями, уменьшились на 915,9 тыс. леев.

Исполнение доходной части примэрий за 9 месяцев 2019 года представлено в диаграмме № 7:

Диаграмма № 7. Исполнение доходной части примэрий

АТО Гагаузия за 9 месяцев 2019 года

                                                                                                                                                          тыс. леев                                                                                                                                                                  

Исполнение расходной части местных бюджетов I уровня (примэрии) АТО Гагаузия за 9 месяцев 2019 года составило 293 248,5 тыс. леев или 68,4% к уточненному плану и 89,6% к утвержденному плану, что на 27 084,5 тыс. леев или на             10,2% больше аналогичного периода 2018 года.

поделиться

Работа по изменению Уложения

Рубрика содержит в себе необходимые материалы, документы, так же итоги работы специальной депутатской комиссии для подготовки предложений по внесению изменений и дополнений в Уложение Гагаузии. /ссылка на материалы/


Свои предложения вы можете отправлять на почту ulojenie@gmail.com

Парламентская рабочая группа по Гагаузии

Страница о деятельности ПРГ

ПРГ состоит из представителей всех партий, представленных в Парламенте Молдовы, и из представителей всех заинтересованных групп и сторон, представленных в Народном Собрании.